目    录

第一部分    部门概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分    2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分    附件

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）主要职责

贯彻落实国家、省、市教育改革与发展规划及相关法律法规，拟订全县教育改革与发展规划。

负责深化教育领域综合改革和全县各级各类教育的统筹规划和协调管理,指导各级各类学校教育教学改革,负责县属学校管理工作,负责全县教育基本信息的统计、分析和发布。

负责全县教师管理工作,统筹规划和指导教育系统人才队伍建设工作,组织实施各级各类教师资格标准。

负责管理本部门教育经费,监测全县教育经费筹措和使用情况,按有关规定管理县内外对彰武的教育援助、教育贷款,参与拟订教育经费筹措、管理、基建投资政策。

负责统筹全县城乡义务教育资源均衡配置，统筹管理基础教育、学前教育、普通高中教育和特殊教育工作，实行学校标准化建设，大力促进教育公平，健全家庭经济困难学生资助体系，全面实施素质教育。

拟订语言文字工作政策，编制全县语言文字工作规划，负责组织协调、监督检查汉语和少数民族语言文字规范化和标准化工作，指导推广普通话和普通话师资培训工作，承担县语言文字工作委员会日常工作。

统筹管理和指导少数民族教育工作，协调对少数民族地区的教育援助。

指导全县职业教育发展与改革，负责职业教育的统筹规划、综合协调和宏观管理，拟订职业教育与成人教育发展政策和教学指导文件。统筹指导继续教育。

承担全县教育督导实施工作，开展教育评估监测，承担县政府教育督导委员会日常工作。

指导全县各级各类学校思想政治工作、德育工作、美育工作、体育卫生与艺术教育工作、劳动教育工作、国防教育工作和学校安全工作。

推进全县教育信息化工作。

负责贯彻落实辽宁考试招生制度改革，统筹管理全县各类高等学历教育招生考试工作，参与拟订普通高校毕业生就业政策，实行激励高校毕业生自主创业政策。

统筹管理全县教育方面的县内外交流与合作。

坚持正确的办学方向，指导全县各级各类学校党的建设、精神文明建设、思想政治工作、稳定工作、干部教育工作和统战、群团工作。负责县属高校党的建设、党员发展教育管理和统战工作。按分工负责县属高校领导班子建设，管理或协助管理县属高校校级领导干部和后备干部。负责高校意识形态工作责任制组织落实工作。

完成县委、县政府、县委教育工作领导小组交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省彰武县教育局2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.辽宁省彰武县教育局本级

2.辽宁省彰武县实验小学

3.辽宁省彰武县第二小学

4.辽宁省彰武县第三小学

5.辽宁省彰武县第二初级中学

6.辽宁省彰武县第三初级中学

7.辽宁省彰武县蒙古族中学

8.辽宁省彰武县高级中学

9.辽宁省彰武县第二高级中学

10.辽宁省彰武县特殊教育学校

11.辽宁省彰武县中等职业技术专业学校

12.辽宁省彰武县招生委员会办公室

13.辽宁省彰武县东六家子九年制学校

14.辽宁省彰武县苇子沟九年制学校

15.辽宁省彰武县二道河子九年制学校

16.辽宁省彰武县西六家子九年制学校

17.辽宁省彰武县五峰九年制学校

18.辽宁省彰武县两家子九年制学校

19.辽宁省彰武县双庙九年制学校

20.辽宁省彰武县平安九年制学校

21.辽宁省彰武县哈尔套九年制学校

22.辽宁省彰武县满堂红九年制学校

23.辽宁省彰武县四堡子九年制学校

24.辽宁省彰武县丰田九年制学校

25.辽宁省彰武县冯家九年制学校

26.辽宁省彰武县大德九年制学校

27.辽宁省彰武县大冷蒙古族九年制学校

28.辽宁省彰武县前福兴地九年制学校

29.辽宁省彰武县兴隆堡九年制学校

30.辽宁省彰武县兴隆山九年制学校

31.辽宁省彰武县后新秋九年制学校

32.辽宁省彰武县大四家子九年制学校

33.辽宁省彰武县四合城九年制学校

34.辽宁省彰武县章古台九年制学校

35.辽宁省彰武县阿尔乡九年制学校

36.辽宁省彰武县彰武镇郊区中心小学

第二部分 2022年度部门决算情况说明  

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计56672.41万元，包括：

1.财政拨款收入54358.42万元，占收入总计的95.92%。其中：一般公共预算财政拨款收入54358.42万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入774.66万元，占收入总计的1.37%。主要是财政专户返还款收入。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入102.41万元，占收入总计的0.18%。主要是利息等收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余1436.92万元，占收入总计的2.53%。主要是工程款、财政专户返还款等。

与上年相比，今年收入增加2293.06万元，增长4.22%，主要原因：一是本年下达了2021年10月至2022年2月一次性补发机关和事业单位工作人员调整基本工资标准和增加离休人员离休费，本年下达了2021年基础性绩效预算指标；二是2022年7月1日起，按文件要求调整遗属生活补助标准、丧葬补助标准。

（二）支出总计56634.64万元，包括：

1.基本支出49421.42万元，占支出总计的87.26%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出43952.02万元，对个人和家庭的补助支出2333.13万元，商品和服务支出3129.41万元，资本性支出6.86万元。

2.项目支出7213.22万元，占支出总计的12.74%。主要包括房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加2316.87万元，增长4.27%，主要原因：一是2022年有政策性调资及本年下达了2021年10月至2022年2月一次性补发机关和事业单位工作人员调整基本工资标准和增加离休人员离休费，本年下达了2021年基础性绩效预算指标；二是2022年7月1日起，按文件要求调整遗属生活补助标准、丧葬补助标准。

（三）年末结转和结余37.77万元。

主要是非税收入等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少23.81万元，降低38.67%，主要原因：财政收回存量资金。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出55733.42万元，其中：基本支出49186.63万元，项目支出6546.79万元。与上年相比，财政拨款支出增加2366.65万元，增长4.43%，主要原因：一是本年度政策性调资及下达了2021年10月至2022年2月一次性机关和事业单位工作人员调整基本工资和增加离休人员离休费，本年度下达了2021年基础性绩效预算指标 。                                         

二是从2022年7月1日起，按文件要求调整遗属生活补助标准、丧葬补助标准。

与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的140.49%，其中：基本支出完成年初预算的123.54%，项目完成年初预算的1311.98%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出55733.42万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出8万元，占0.01%；教育支出45984.33万元，占82.51%；社会保障和就业支出6310.55万元，占11.32%；住房保障支出3430.54万元，占6.16%。

1.一般公共服务支出8万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）民族事务（款）民族工作专项（项）8万元，主要是民族工作专项等支出，无此项年初预算。

2.教育支出45984.34万元，具体包括：

（1）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）212.88万元，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出，完成年初预算的158.36%，决算数大于年初预算数的原因是2022年度政策性调资及新增人员。

（2）教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）12.33万元，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。完成年初预算的205.5%，决算数大于年初预算数的原因是2022年度财力追加指标下达了会议费支出。

（3）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）1022.35万元，反映各部门举办的学前教育支出，完成年初预算的213.55%，决算数大于年初预算数的原因是政策性调资及本年下达了学前教育发展专项资金。

（4）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）21934.81万元，反映各部门举办的小学教育支出，政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。完成年初预算的92.70%。决算数小于年初预算的原因主要是：2022年因新冠疫情原因学生营养餐资金支出较上年减少。

（5）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）12139.66万元，主要反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等 ，也在本科止中反映。完成年初预算数的468.11%，决算数大于年初预算数的原因主要是下达调整2021年10月份至2021年12月份基本工资标准，下达调整2021年10月份到那2022年2月份基本工资。

（6）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）4167.45万元，主要各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门社会组织等举办的普通高中的资助、如捐赠、补贴等 ，也在本科目中反映。完成年初预算数的127.07%。决算数大于年初预算数的原因主要是政策性调资、及本年下达了2021年改善普通高中学校办学条件中央补助资金。

（7）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）4421.28万元，反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。完成年初预算数的355.96%。决算数大于年初预算数的原因主要是义教薄弱环节改善与能力提升资金等在本年支出。

（8）教育支出（类）普通教育（款）中等职业教育（项）1460.12万元，反映政府举办的职业教育支出。完成年初预算的149.36%。决算数大于年初预算的原因主要是政策性调资及职业教育质量提升资金的下达。

（9）教育支出（类）普通教育（款）特殊学校教育（项）340.14万元，反映政府部门举办的特殊教育学校的各项支出。完成年初预算的216.66%，决算数大于年初预算数的原因主要是政策性调资及专项资金的下达。

（10）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）252.26万元，反映上述项目以外的教育费附加支出。没有年初预算数。

（11）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）21.06万元，反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。没有年初预算数。 

3.社会保障和就业支出6310.56万元，具体包括：

（1）社会保障支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）0.83万元，主要反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费支出，完成年初预算的105.06%。决算数大于年初预算数的原因是2022年下达了从2021年10月至2022年2月一次性补发机关和事业单位工作人员调整基本工资标准和增加离休人员离休费。

（2）社会保障支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）527.01万元，反映事业单位开支的离退休经费支出，完成年初预算的107.71%,决算数大于年初预算数的原因是2022年下达了从2021年10月至2022年2月一次性补发机关和事业单位工作人员调整基本工资标准和增加离休人员离休费。

（3）社会保障支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）4726.95万元，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。完成年初预算的104.74%。决算数大于年初预算数的原因是新增退休人员。

（4）社会保障支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）463.58万元，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。完成年初预算的781.75% ，决算数大于年初预算数的原因是2022年补缴2014年10月后机关、全额事业单位退休人员职业年金（8%部分）。

（5）社会保障支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）447.35万元，主要是用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金或丧葬补助费，完成年初预算数的26470.41%，决算数大于年初预算数的原因是死亡人员增加，从2022年7月起按文件要求调整遗属生活补助标准、丧葬补助标准。

（6）社会保障支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）144.84万元，主要是反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费，完成年初预算数的35.02%。决算数小于年初预算数的原因是测算数与实际数存在差异，以实际支出数为准。

4、 住房保障支出3430.54万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）3430.54万元，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 完成年初预算的148.91%。决算数大于年初预算数的原因是政策性调资及新增加人员。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2万元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费2万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2022年因公出国（境）费比上年增加0万元，增长0%，主要是没有此项支出。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费比上年增加0万元，增长0%，主要是没有此项支出。 

3.公务用车购置及运行费2万元，占“三公”经费支出的100%。完成全年预算的100%，增加0万元，增长0%，主要是此项支出与上年相同。

其中：公务用车购置费0万元，主要用于公务用车购置的支出（含车辆购置附加税）。当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2万元，主要用于单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励等支出等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

其中：公务用车购置费0万元，主要用于公务用车购置的支出（含车辆购置附加税）。当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2万元，主要用于单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励等支出等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。 

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出49186.63万元，其中：人员经费46264.38万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费2922.25万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年机关运行经费支出23.44万元，比上年减少4.13万元，降低14.98%，主要原因是压减预算一般性支出。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额1443.55万元，其中：政府采购货物支出241.39万元，政府采购工程支出1202.16万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1443.55万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1443.55万元，占政府采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆5辆，其中：副县级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车5辆，其他车辆主要是：教育局本级1辆，是纳入预算的公务用车，另外4辆分别是彰武县高级中学1辆，职专1辆，招生委员公办公室2辆，是未纳入预算的学校自付费用的车辆.单价100万元以上专用设备0台（套）。 

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个（其中：一般公共预算项目0个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），无自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%），无自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）。

组织对36个单位开展整体绩效自评，涉及资金41204.05万元，自评平均分88.33分。彰武县教育部门由36个单位组成，这就造成了整体自评表由36张表组成，特此说明。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

本部门组织对0个项目开展了部门评价，涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。

2.项目绩效自评结果。

本部门在2022年度未开展项目绩效。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费

17. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

18. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

19.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

20.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

21.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的中学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

22.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高中教育支出。。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

23.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。

24.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：反映各部门举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

25.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

26.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

27.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）：反映教育费附加安排用于农村中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

28.一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）：反映用于民族事务管理方面的专项支出。

29.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外的教育费附加支出。

30.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）：反映教育费附加安排用于中等职业学校教学设施的支出。

31.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

32.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

33.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

34、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分2022年度部门决算表 

附件：辽宁省阜新市彰武县教育局

第五部分   附件

部门（单位）整体绩效自评表