彰武县人民政府

按照会议安排，现将彰武县本级2025年财政决算草案报告如下，请予以审议。

一、2025年财政决算草案

（一）全县一般公共预算收支完成及平衡情况。2025年，全县一般公共预算收入完成89,179万元，完成预算的111.5%，同比增长18.5%。全县一般公共预算支出完成336,771万元，完成调整预算的64.4%，同比下降5.7%。[县十九届人大第四次会议通过的2025年一般公共预算支出为185,158万元，执行中根据中央省市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为523,086万元，比年初预算增加337,928万元。支出增加的主要来源是：（1）上年结转收入184,975万元；（2）中央省市各项补助比年初预算增加164,029万元；（3）债券转贷收入1,078万元（不含置换债券）；（4）动用预算稳定调节基金10,026万元；调入资金818万元；（5）超收收入9,179万元；（6）债务还本支出年初安排54万元；收入合计调整370,159万元。（7）调出资金1,885万元；（8）年初安排调入资金减少4,639万元；（9）上解支出比年初预算增加767万元；（10）安排预算稳定调节基金24,940万元；支出合计调整32,231万元，收支差额为支出增加来源。]平衡情况是，总收入595,167万元，其中：本年收入89,179万元、上级补助收入272,551万元、债务转贷收入22,618万元、上年结余收入184,975万元、动用预算稳定调节基金25,026万元，调入资金818万元。总支出595,167万元，其中：本年支出336,771万元、上解上级支出20,767万元、调出资金1,885万元、债务还本支出23,411万元、安排预算稳定调节基金24,940万元、待偿债再融资一般债券结余1,078万元、结转下年支出186,315万元。

（二）县本级一般公共预算收支完成及平衡情况。一般公共预算收入完成89,179万元（乡镇金库取消，财政收入统一缴入县级国库管理，根据县乡实际缴库收入，县本级实际一般公共预算收入完成77,663万元），为预算的111.5%，同比增长18.5%。其中：税收收入完成42,948万元，为预算的74%，同比下降8.8%；非税收入完成46,231万元，为预算的210.1%，同比增长64%。收入增长的主要原因，主要是受盘活国有资源（资产），经营权转让收入入库影响，本年非税收入增收。一般公共预算支出完成277,941万元，为调整预算的60.8%。平衡情况是，县本级总收入527,214万元，其中：本年一般公共预算收入89,179万元、上级补助收入212,257万元、债务转贷收入22,618万元、上年结余收入177,316万元、动用预算稳定调节基金25,026万元，调入资金818万元。县本级总支出527,214万元，其中：本年一般公共预算支出277,941万元、债务还本支出23,411万元、上解上级支出18,710万元、安排预算稳定调节基金24,940万元、调出资金1,885万元、待偿债再融资一般债券结余1,078万元、结转下年支出179,249万元。

（三）全县政府性基金预算收支完成及平衡情况。2025年，全县政府性基金收入完成2,607万元，同比下降63.7%；政府性基金支出完成86,046万元，同比增长288%。平衡情况是，总收入155,028万元，其中：本年收入2,607万元、上级补助收入56,218万元、上年结余收入65,912万元、调入资金1,885万元、债务转贷收入28,406万元。总支出155,028万元，其中：本年支出86,046万元、债务还本支出538万元、上解上级支出15万元、调出资金818万元、结转下年支出67,611万元。

（四）县本级政府性基金预算收支完成及平衡情况。县本级总收入155,028万元，其中：本年收入2,607万元、上级补助收入56,218万元、上年结余收入65,912万元、调入资金1,885万元、债务转贷收入28,406万元。县本级总支出155,028万元，其中：本年支出84,527万元、补助下级支出1,519万元、债务还本支出538万元、上解支出15万元、调出资金818万元、结转下年支出67,611万元。

（五）国有资本经营预算收支完成及平衡情况。2025年，全县国有资本经营总收入450万元，其中：国有资本经营预算收入实际完成150万元、上级补助收入61万元、国有资本经营预算上年结余收入239万元。全县国有资本经营总支出450万元，其中：国有资本经营本年支出287万元、结转下年支出163万元。

（六）社会保险基金预算收支完成及平衡情况。2025年，社会保险基金收入完成62,831万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入17,103万元；机关事业单位基本养老保险基金收入45,728万元。社会保险基金支出完成61,683万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出16,002万元；机关事业单位基本养老保险基金支出45,681万元；本年收支结余1,148万元。

（七）地方政府债务情况。2025年末，彰武县政府债务余额275,716万元，其中：一般债务167,971万元，专项债务107,745万元。2025年我县地方政府债务余额限额为279,434万元，其中：一般债务限额171,150万元；专项债务限额108,284万元，债务余额均未超过债务限额。2025年地方政府债务收入总额51,024万元，其中：再融资债券21,540万元，一般债券1,078万元，拖欠企业账款资金专项债券28,406万元。

二、2025年财政主要工作

2025年是实现“十四五”目标任务的收官之年，一年来，在县委县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我们始终坚持“过紧日子”思想，全力以赴兜牢“三保”底线，有效防范化解财政风险，发挥资金最大效能，紧紧围绕经济社会发展大局，积极履行财政职能，各项财政工作有序推进，年度目标如期实现。

（一）聚焦“实”字，开源争资筑牢财政保障底座

一是夯实财源根基，多措并举提升增收质效。面对经济形势低位运行、传统企业创收乏力、财政增收承压的复杂形势，建立跨部门协同联动机制，实行收入常态化调度，健全收入征管体系，深挖税源潜力，补齐征管薄弱环节，依靠标准化征管举措保障税费收入应收尽收，全年财政收入实现正增长，增幅高于全市平均11.2个百分点。同时，全面梳理盘活闲置资产，持续拓宽国有资产有偿使用收益渠道。通过资产盘活、资源转化等一系列提质增效的“组合拳”，国有资源有偿使用收入成为拉动全年财政增收的核心支撑，扩大了收入基本面、做大财政收入“总盘子”。二是抓实政策对接，精准发力向上争取资金。紧盯政策导向，积极向上争取。2025年，通过积极抢抓政策机遇，主动与上级部门保持高频对接，累计争取上级各类资金32.9亿元，有效缓解财政压力。三是做实保障举措，牢牢守住“三保”运行底线。严格“三保”支出优先顺序，科学优化资金调度机制，全年“三保”支出达18.69亿元，其中保民生支出8.15亿元；保工资支出9.96亿元；保运转支出0.58亿元。全方位夯实“三保”根基，牢牢守住财政平稳运行安全防线。

（二）聚焦“民”字，倾斜民生夯实共同富裕根基

一是加码教育保障夯实育人根基。安排教育资金4.1亿元，持续健全财政教育投入机制，及时足额拨付义务教育生均公用经费和营养膳食补助等保基本民生资金，承担所有教育阶段学生资助县配套资金，落实学前教育免保育教育费政策，保障义务教育学校薄弱环节改造提升、农村校舍维修等基本民生建设，发挥好中央及省补助资金和县级自有财力，改善高中办学条件，推进智慧校园建设，加快职业教育发展。二是筑牢社保防线兜住群众底线。全年统筹安排各类资金6.2亿元，其中4.2亿元用于城乡居民、机关事业单位养老保险待遇落实及补差发放，2亿元倾斜用于困难群众救助、残疾人补贴、优抚抚恤等兜底保障支出。依托财政资金精准直达、足额保障，持续稳固全县社会保障运行基本盘，切实实现老有所养、弱有所扶，不断增强群众获得感、幸福感、安全感。三是扶持就业创业拓宽增收渠道。统筹下达公益性岗位补贴、职业技能培训等各类专项资金0.3亿元，持续拓宽就业渠道，全面优化就业质量，以财政扶持助力群众稳岗增收。四是赋能乡村振兴激活三农动能。牢牢守住粮食安全底线，持续强化“三农”财政投入保障。统筹下达高标准农田建设专项资金5.52亿元，聚力改良耕地地力、夯实粮食综合产能；安排衔接推进乡村振兴补助资金0.7亿元，完善常态化防返贫帮扶机制，持续巩固拓展脱贫攻坚成果；下达一事一议财政奖补、美丽乡村建设等资金0.8亿元，补齐农村基础设施配套短板、整治提升乡村人居环境，扎实打造宜居宜业和美乡村；全面落地各项强农惠农举措，依托惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放体系，累计兑付耕地地力保护、玉米大豆种植、农机购置、肉牛产业提质等各类惠农补贴3.9亿元，有效激发农户生产经营内生动力，实现农业产业提质、农村群众增收增效。五是补齐城乡基建完善公共配套。围绕城市更新、生态治理、医疗提质三大重点领域，统筹专项资金补短板、强弱项，2025年累计拨付资金1.6亿元。城市更新方面，拨付城区雨污分流一期工程资金0.23亿元，完善城区排水管网配套；安排老旧小区改造资金0.18亿元，提升小区居住功能；拨付污水处理厂提标改造资金0.11亿元，提高污水治理排放标准。生态治理方面，投入0.25亿元支持草原生态示范区建设，拨付科尔沁沙地歼灭战道路工程资金0.21亿元，持续巩固深化草原生态治理成果，筑牢生态恢复治理基石。医疗提质方面，拨付县医共体能力提升建设项目资金0.18亿元，改善基层医疗机构硬件条件，提升县域诊疗服务水平。持续完善城乡功能配套，稳步增强群众生活获得感。

（三）聚焦“深”字，纵深改革健全现代财政治理

一是深化预算管理改革。根据《辽宁省深化零基预算改革的实施意见》，结合实际推进县本级零基预算改革全覆盖。所有预算支出均以零点为基点，一切从实际需要与可能出发，在综合平衡的基础上编审预算，提高支出效率和资金绩效。积极稳妥推进财政体制改革，进一步理顺省市对县的收入划分。加快形成收入划分更加规范、财力分布相对均衡、基层保障更加有力的市以下政府间收入关系，进一步提高财政保障能力。二是深耕国资国企改革。出台出资企业重大事项管理制度及办事指南，梳理国资监管权责清单77项，统筹推进监管履职与涉企服务。编制建投集团8大类36项内部管理制度，夯实国企合规运营基础。压实国资经营考评责任，与5家县属国企签订经营业绩考核责任状，设置经济指标、安全生产、信访维稳6:2:2考核权重，综合运用自查、专项督查、第三方审计开展绩效考评，强化考核结果运用，倒逼国有资产提质增效。三是深筑采购管控链条。规范采购审批、备案闭环管理。2025年累计办结政府采购审批备案项目82个，项目预算申报资金10075.39万元，最终合同成交金额9357.69万元，实现资金节约率7.1%，统筹兼顾采购履约质效与财政资金使用效益。四是深扎财政评审关口。2025年累计审结工程预结算项目39项，报审投资总额49000.34万元，审定投资额44985.78万元，综合审减率8.19%。充分发挥财政评审资金关口把控职能，持续放大财政资金使用绩效。五是深抓财会队伍培育。2025年，聚焦全县财会队伍能力提质，开展《新会计法》培训、国资国企财务专项培训，累计参训200余人次。紧扣账务核算、国资管控核心业务补齐能力短板，规范行政及国有企业财务管理秩序，全面夯实全县财会人员业务素养。

三、存在的主要问题及下一步计划

过去一年，我们在取得工作成效的同时，也清醒认识到财政运行依然面临严峻挑战，财政工作仍存在亟待破解的结构性矛盾：一是财政收入体量偏小，内生增长动能不足；二是收支矛盾愈发凸显，“三保”及刚性支出压力攀升，库款调度承压严重，财政运行压力巨大；三是政府性债务风险防范化解举措的落地效能仍需提升。

针对上述问题，我们将从三个方面精准施策、推动改进：

一是持续挖掘增收潜力，稳固财政收入基本盘。进一步强化部门联动征管，紧盯重点行业、重点税源抓好征收管理，做到应收尽收；持续加大闲置国有资产资源盘活力度，拓宽非税增收渠道；紧盯上级政策投向，做精项目谋划、做实对接争取，力争更多上级资金支持彰武发展。

二是持续优化支出结构，筑牢财政运行安全线。始终坚持“过紧日子”思想，严格压缩非必要、非刚性一般性支出，优先足额保障“三保”等重点支出需求；进一步强化库款动态调度管理，提升资金统筹调配能力，确保财政平稳有序运行。

三是持续防控债务风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。严格落实政府债务管控要求，健全债务风险监测预警机制，细化化债工作举措，稳步推进存量债务化解，严格新增债务管控，确保政府债务规模始终控制在限额以内，持续维护财政安全稳定。

汇报完毕。