──2025年12月24日在彰武县第十九届人民代表大会

第五次会议上

按照会议安排，现将彰武县2025年财政预算执行情况和2026年预算（草案）的报告汇报如下：

一、2025年财政预算执行情况

2025年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作平稳有序运行。

（一）一般公共预算收支预计完成情况。2025年，县第十九届人大四次会议通过我县的一般公共预算收入为80000万元，全年预计完成90000万元，为年度预算的112.5%，同比增长19.6%。其中税收收入预计完成44200万元，为年度预算的76.2%，同比下降6.1%；非税收入预计完成45800万元，为年度预算的208.2%，同比增长62.5%。全县一般公共预算支出预计完成320000万元，为调整预算525451万元的60.9%，同比下降10.4%。

2025年，财政收入总计579069万元，其中一般公共预算收入90000万元、上级各项补助收入256450万元（包括返还性收入7140万元、一般性转移支付218379万元、专项类转移支付30931万元）、债务转贷收入22618万元、动用预算稳定调节基金25026万元、上年结余收入184975万元；支出总计374000万元，其中一般公共预算支出320000万元、债务转贷支出22618万元、上解上级支出21000万元、调出资金382万元、安排预算稳定调节基金10000万元。收支相抵后，减去需要结转下年支出205069万元，当年实现收支平衡。

（二）政府性基金预算收支预计完成情况。2025年，全县政府性基金预算收入预计完成2411万元，同比下降66.4%；政府性基金预算支出预计完成64133万元，同比增长189.2%（支出增长的主要原因是高标准农田以及落实化债专项支出增加）。基金收入总计152962万元，其中政府性基金收入2411万元、上级专项转移支付收入84257万元、上年结余收入65912万元，调入资金382万元；政府性基金支出64133万元。收支相抵后，减去需要结转下年支出88829万元，当年实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支预计完成情况。2025年，全县国有资本经营预算收入预计完成150万元。国有资本经营预算收入总计450万元，其中国有资本经营预算收入150万元、国有资本经营上级补助收入61万元、上年结余收入239万元；本年国有资本经营支出287万元。收支相抵后，减去需要结转下年支出163万元，当年实现收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支预计完成情况。2025年，全县社会保险基金上年结余5919万元（机关事业养老保险上年结余270万元、城乡居民基本养老保险上年结余5649万元），本年社会保险基金预算收入预计完成64185万元，为调整预算的104.9%，同比增长9.4%；社会保险基金预算支出预计完成61779万元，为调整预算的102.9%，同比增长7.9%，年末基金滚存结余8325万元。

二、2025年财政主要工作

（一）拓源增收，以多元举措筑牢财力根基。今年来面对整体经济下行压力、传统税源减收等叠加因素冲击，县各执收部门承压奋进、迎难而上。通过持续加强财源建设，盘活国有资产等多元举措，推动财政收入稳步向好，为“十四五”收官交出满意的财政答卷。一是精准征管稳存量，建立财税联动机制，对风电、硅砂等重点项目实施全周期税源监控，扎实推进税收征缴，确保存量税源“不流失、无遗漏”。二是挖潜增效扩增量，强化非税收入征管，依法规范行政事业性收费和罚没收入入库，积极探索资产盘活新路径，通过经营权转让闲置资产处置等“三资盘活”举措，深挖非税收入潜力，实现国有资源向资金高效转化。三是加大向上争取力度，紧盯上级政策导向，协同相关部门主动对接，全年争取各类上级专项33亿元，为民生保障、项目建设提供坚实资金支撑。

（二）厚植民生，以核心财力聚焦民生福祉。坚持开源节流，聚焦教育、社保、乡村振兴、城市基建、生态保护等民生及重点领域投入，着力强化民生兜底保障，将民生保障作为财政工作的重中之重，全年预计投入民生领域支出28.2亿元，占一般公共预算支出比重达88%，以真金白银的投入、精准有效的举措，让民生福祉更有质感、群众生活更有温度。一是投入资金10亿元，集中财力优先保障工资性支出，确保了工资及时发放。二是投入资金1亿元，持续完善财政教育投入保障机制，及时足额保障教育经费、营养膳食补助资金拨付，落实学前教育保教费减免政策，足额配套各教育阶段学生资助资金，支持义务教育学校薄弱环节改造、农村校舍维修，助力改善高中办学条件、推进智慧校园建设、加快职业教育提质发展。三是投入资金7.9亿元，全面落实城乡居民养老保险、困难群众救助、医疗保障等重点民生政策，精准保障困难群体基本生活，切实减轻群众医疗负担，织密织牢民生保障安全网，为全县社会大局和谐稳定筑牢坚实支撑。四是投入资金4.8亿元，确保耕地地力补贴等各类惠农惠民补助资金及时足额直达农户；投入资金2.2亿元，支持新型农村集体经济发展，持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，推进一事一议村屯道路建设，打造红色美丽乡村、和美乡村，不断改善农村人居环境，让农民群众共享发展成果。五是投入资金1.1亿元，集中推进供水管网改造、城区雨污分流、老旧小区改造等项目，持续完善城市功能设施，让城乡生活更便利、更宜居。六是投入资金0.6亿元，重点支持科尔沁沙地南缘综合治理、草原生态建设及矿山生态修复等重点项目，为打好科尔沁沙地歼灭战注入强劲财政动力，让生态环境持续向好，绿色发展底色更浓。

（三）创新提效，以深度改革激活治理效能。一是财政投资评审与政府采购提质增效，实现资金节约与效能双提升。2025年共承接评审任务39个，其中：投标限价评审项目18个，审减金额0.25亿元，综合审减率9.21%。竣工结算评审项目21个，审减金额0.15亿元，综合审减率6.94%。全年审批完成政府采购项目77项，申请政府采购资金2.87亿元，完成签约资金0.43亿元，节支率5.02%。二是深化止损增收行动，坚持“刀刃向内”破立并举，通过制定《彰武县止损增收行动方案》《县本级政府购买服务指导性目录》等文件措施，规范购买服务行为、防范人员、设施闲置与经费浪费，建立第三方评审机制提升财政资金使用效率，重点推进6家事业单位增收工作，切实堵住失血点、挖掘增长点，充分激发事业单位内生动力。三是推进国企改革赋能升级，打造现代企业制度，严格落实“标准模板”制度，建立国企经营业绩考核机制，将经济指标、安全生产、信访稳定纳入考核并与薪酬任免挂钩，企业市场竞争力显著增强。

（四）强化管理，以务实举措筑牢风险防线。坚持精准化施策防范化解财政领域各类风险。一是聚焦财政资金安全规范使用，统筹开展多维度监督检查，扎实开展2024年度预决算公开和“三公”经费排查等综合性监督工作，筑牢预算执行“安全网”，组织开展乡镇财政资金使用等各类重点领域专项检查，管住财政资金“关键点”。二是管控债务筑屏障，优化政府举债融资机制，2025年争取债券资金1.32亿元，偿还法定债务本息2.73亿元、隐性债务本息0.63亿元，债务风险等级保持绿色，总体安全可控。三是清理账款优环境，开展“连还清”债务穿透式排查，联合审计、工信部门审核拖欠账款5.7万笔、金额6.7亿元，县属国企审定拖欠账款0.42亿元，已偿还0.2亿元，中小微企业和农民工权益得到有力保障。

各位代表，2025年是“十四五”规划的收官之年。在县委、县政府的坚强领导下，我县始终坚持稳中求进工作总基调，面对财政收支压力明显加大，财政运行“紧平衡”的状态，积极应对困难、多措并举全力保障财政收支平衡，为扎实推进高质量发展、经济持续回升向好提供有力保障，为高质量完成“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局打牢坚实基础。这些成绩的取得得益于县委、县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的监督和支持。

但是，我们清醒地认识到，财政运行还面临一些困难和问题。一是财政收入质量不高，缺乏稳定的增收点，增收韧劲不足，经济下行叠加土地市场低迷等因素，财政收入持续稳定增长面临较大压力。二是财政收支矛盾加剧。我县可用财力规模较小，随着“三保”及刚性支出逐年提高，县域经济发展、公共财政保障范围不断扩大等因素，财政资金调度在优先保障“三保”和其他重点支出之间艰难平衡。三是防范化解政府性风险压力持续加大，风险防控工作任重道远。针对以上问题，我们将高度重视，并采取有力措施认真加以解决。

三、2026年预算（草案）

2026年预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实关于深化零基预算改革的决策部署，以零基预算为抓手，破立并举，按照“严管理、保重点、破基数、促统筹、增绩效、强监督”的原则，初步构建有保有压、突出重点、统筹有力、讲求绩效的安排机制，优先保障“三保”及刚性支出需求，进一步优化支出结构，加强财政承受能力评估，高质量做好2026年财政预算编制工作。

（一）全县预算（草案）。2026年，全县一般公共预算收入安排84000万元，可比口径增长5%。其中税收收入58000万元，非税收入26000万元。全县一般公共预算支出安排222076万元，同比增长19.9%。收支平衡情况是：财政总收入安排243701万元，其中一般公共预算收入安排84000万元、上级补助收入安排110201万元、安排预算稳定调节基金49500万元；财政总支出安排243701万元，其中一般公共预算支出安排222076万元、上解支出安排21000万元、债务还本支出625万元，当年收支平衡。

2026年，全县政府性基金预算收入安排10570万元，同比增长337%，收入增长的主要原因是2026年预计挂牌出让地块及储备土地集中入市，拉动基金收入大幅增长。政府性基金预算支出安排10350万元，同比下降48.4%，债务还本支出220万元，支出合计10570万元，当年收支平衡。

2026年，全县国有资本经营预算收入预计完成150万元，与上年持平。收支平衡情况是：国有资本经营预算总收入安排313万元，其中国有资本经营预算收入安排150万元、上年结转收入163万元。国有资本经营预算支出预计完成313万元，当年收支平衡。

2026年，全县社会保险基金上年结余8325万元，本年社保基金预算收入安排67463万元，社保基金预算支出安排65884万元，年末滚存结余9904万元（包括城乡居民养老保险9634万元和机关事业单位基本养老保险270万元），其他社会保险基金收入由省市统一安排预算。

（二）县本级预算（草案）。2026年，县本级一般公共预算收入安排67342万元，其中税收收入41342万元、非税收入26000万元。县本级一般公共预算支出安排203581万元，同比增长21.6%。收支平衡情况是：财政总收入安排220061万元，其中一般公共预算收入安排67342万元、上级补助收入安排103219万元、动用预算稳定调节基金49500万元。财政总支出安排220061万元，其中一般公共预算支出安排203581万元、上解支出安排15855万元、债务还本支出625万元，当年收支平衡。

2025年，县本级政府性基金预算收入安排10570万元，同比增长337%。政府性基金预算支出安排10350万元，同比下降48.4%，债务还本支出220万元，支出合计10570万元，当年收支平衡。

2026年，县本级国有资本经营预算收入预计完成150万元，与上年持平。收支平衡情况是：国有资本经营预算总收入安排313万元，其中国有资本经营预算收入安排150万元、上年结转收入163万元。国有资本经营预算支出预计完成313万元，当年收支平衡。

2026年，县本级社会保险基金预算收入安排67463万元，社保基金预算支出安排65884万元，年末滚存结余9904万元。

（三）预算绩效目标编制情况。财政部门组织协调预算单位对新增或执行到期拟继续执行的其他运转类和特定目标类项目开展事前绩效评估，未按要求开展事前绩效评估或事前绩效评估不通过的项目，不得纳入项目库。按照绩效管理全覆盖的要求，对除涉密以外的项目进行绩效目标编制，做到项目绩效目标应编尽编，促进预算绩效管理的深度融合。

四、2026年重点工作

（一）财源提质扩总量，筑牢发展财力根基。聚焦“增收提质、可持续增长”的目标，构建多元稳固的财源体系。强化财税协同联动，深化与税务和各执收部门的协作，紧盯重点行业、重点税源企业精准征管，拓展增税渠道，确保税收应收尽收；规范非税收入管理，持续推进国有资源、资产盘活，积极探索增收路径，推动收入规模合理增长、收入质量稳步提升。聚力特色优势产业培育，助力形成新的经济增长点，构建经济增长与财政增收的良性循环，为全县经济社会发展注入持久动力。紧盯国家重大政策机遇，加大各类上级专项争取力度，为重大项目落地、重点工作推进提供坚实资金保障。

（二）优支惠民强保障，节用裕民稳健发展。以“有保有压”为原则，优化支出结构，在坚守财政底线中，保障民生福祉与发展需求。坚持政府“过紧日子”与保障重点相统一，既严守财政支出刚性约束，又保持必要支出强度。全面提升预算管理标准化、科学化、精细化、透明化水平，坚决杜绝无预算、超预算安排支出。秉持量入为出、精打细算理念，强化库款统筹调度，多措并举盘活存量财力，实现节用裕民。加快财政支出进度，聚焦重点项目精准发力，推动资金尽快形成实物工作量，全面提升财政资金使用效益。

（三）防险守底筑屏障，护航财政安全运行。坚持底线思维，将防范化解重点领域风险作为重要任务，统筹发展和安全。守牢“三保”风险红线。坚持“三保”支出优先顺序,足额保障、不留缺口，动态监测“三保”支出、库款保障水平等关键指标,切实兜牢“三保”底线。抓住政策机遇，落实化债举措，巩固化债成果，健全债务管理长效机制，持续优化债务结构，确保债务规模与经济发展水平相适应，不发生系统性债务风险。扎实推进财政暂付性款项清理化解工作，加强库款运行分析和监控，科学合理调度国库资金，切实满足民生和重点支出资金需求，严格防范支付风险。

（四）改革提效优治理，提升财政治理效能。以改革为动力，推动财政管理体系和管理能力变革。把深化零基预算改革作为深化财税体制改革的重要内容，巩固零基预算改革成果，转变预算编制理念和执行理念，全面打破“基数”依赖，提升财政资金配置效能。深化国资国企改革，推进国企“三能”机制常态化，优化国有经济布局，推动国企做大、做强、做优。持续加强财会监督，将财会监督融入预算管理全流程，健全长效监督机制，确保财政资金安全规范使用。

各位代表！2026年是“十五五”规划开局启新的关键之年，站在新的发展起点上，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，带领全体财政干部锚定目标笃行实干、鼓足干劲勇毅前行，以团结一心的奋进姿态、求真务实的工作作风，精准施策壮财源、科学配置提效能、守牢底线防风险，为彰武经济社会高质量发展持续注入坚实财政动能，为全面推进中国式现代化彰武新实践奋力谱写财政事业新篇章！

附件：2026年彰武县政府预算信息公开表.xls