彰武县人民政府 

主任，副主任，各位委员：

  受县政府委托，由我向县第十九届人大常委会作《关于彰武县本级2021年财政决算草案的报告》，请予审议。

一、2021年财政决算草案

（一）全县一般公共预算收支完成及平衡情况。2021年，全县一般公共预算收入完成65,696万元，完成预算的105.6%，增长9.9%。全县财政支出完成255,879万元，完成调整预算的71.8%，可比口径下降6.8%〔县十八届人大第四次会议通过的2021年一般公共支出预算为123,306万元，执行中根据省市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为356,131万元，比年初预算增加232,825万元。支出增加的主要来源是：（1）上年结转收入43,474万元；（2）省市各项补助比年初预算增加189,200万元；（3）一般公共预算收入超收3,456万元（其中：收入已通过人大预算调整2,350万元）;（4）债券转贷收入3,000万元（不含置换债券）；（5）调入资金增加871万元；（6）动用预算稳定调节基金487万元,收入合计调整240,488万元。（7）上解支出比年初预算增加6,438万元；（8）安排预算稳定调节基金1,106万元；（9）债务还本支出119万元（不含置换债券）支出合计调整7,663万元，收支差额为支出增加来源〕。平衡情况是，财政总收入401,847万元，其中：本年收入65,696万元、上级补助收入266,066万元、债务转贷收入25,253万元、上年结余收入43,474万元、动用预算稳定调节基金487万元、调入资金871万元；财政总支出401,847万元，其中：本年支出255,879万元、上解上级支出22,238万元、债务还本支出22,372万元、安排预算稳定调节基金支出1,106万元、结转下年支出100,252万元。

（二）县本级一般公共预算收支完成及平衡情况。一般公共预算收入完成53,435万元，为预算的102.4%，增长5.7%。其中：税收收入完成25,889万元，为预算的91.0%，与上年基本持平；非税收入完成27,546万元，为预算的116.1%，增长11.6%。增收的主要原因是耕地开垦费、污水处理厂经营权转让等非税收入增加。一般公共预算支出完成210,157万元，为调整预算的68.2%。平衡情况是，县本级总收入350,869万元，其中：本年收入53,435万元、上级补助收入229,524万元、债务转贷收入25,253万元、上年结余收入41,299万元、动用预算稳定调节基金487万元、调入资金871万元；县本级总支出350,869万元，其中：本年支出210,157万元、债务还本支出22,372万元、上解上级支出19,243万元、安排预算稳定调节基金1,106万元、结转下年支出97,991万元。

（三）全县政府性基金预算收支完成及平衡情况。2021年，全县政府性基金收入完成19,036万元，下降46.1%；政府性基金支出完成30,018万元，下降41.6%。平衡情况是，财政总收入45,780万元，其中：本年收入19,036万元、上级补助收入1944万元、债务转贷收入24,158万元、上年结余收入642万元；财政总支出45,780万元，其中：本年支出30,018万元、债务还本支出3,158万元、结转下年支出12,604万元。

（四）县本级政府性基金预算收支完成及平衡情况。县本级总收入45,780万元，其中：本年收入19,036万元、上级补助收入1,944万元、上年结余收入642万元、债务转贷收入24,158万元；县本级总支出45,780万元，其中：本年支出29,191万元、补助下级支出827万元、债务还本支出3,158万元、结转下年支出12,604万元。

（五）国有资本经营预算收支完成及平衡情况。2021年，国有资本经营预算收入实际完成184万元，主要是：其他国有企业利润收入完成129万元、产权转让收入完成55万元。加上国有资本经营预算上年结余收入6万元，全县总收入190万元。国有资本经营预算支出实际完成80万元，加上国有资本经营预算结转下年支出110万元，全县总支出190万元。

（六）社会保险基金预算收支完成及平衡情况。2021年，社会保险基金收入实际完成48,760万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入9,791万元；机关事业单位基本养老保险基金收入37,447万元；职工基本医疗保险基金收入20万元；城乡居民基本医疗保险基金收入1万元；工伤保险基金收入1,501万元。社会保险基金支出实际完成62,692万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出9,459万元；机关事业单位基本养老保险基金支出38,013万元；职工基本医疗保险基金支出14,807万元；城乡居民基本医疗保险基金支出58万元；工伤保险基金支出355万元。社会保险基金本年超支13,932万元，其中：职工基本医疗保险基金收支缺口14787万元；城乡居民基本医疗保险基金当年收支缺口57万元，主要是受职工基本医疗保险及城乡居民基本医疗保险基金上划影响，当年收入上划，支出数据为结余上解，造成当年收支缺口。

（七）地方政府债务情况。2021年末，彰武县政府债务余额164,582万元，其中：一般债务117,082万元，专项债务47,500万元。2021年我县地方政府债务余额限额为165,500万元，其中：一般债务限额118,000万元；专项债务限额47,500万元。债务余额均未超过债务限额。2021年地方政府债务收入总额49,411万元，其中：置换债券25,411万元，新增地债24,000万元，新增地债主要用于我县热源厂建设及养息牧河治理支出。

二、2021年财政主要工作

(一)全力组织收入，圆满完成年初任务目标。受新冠疫情持续影响，实体经济受到不同程度冲击，同时一系列减税降费优惠政策的实施，对我们完成全年收入目标又提出了新的挑战，面对严峻的财政收入形势，各级财税部门加强联动，提前研判收入形势，扎实组织财政收入，确保完成了全年收入任务目标。一是切实做大财政收入规模。坚持摸清税源底数，科学预测收入目标，加强重点行业税收征管，充分挖掘增收潜力。二是加强研判，提前部署。及时把握各类减税降费等政策，有效制定对应措施，加强重点税源的管控、分析和管理，牢牢把握组织财政收入主动权，2021年全县一般公共预算收入完成65,696万元，完成预算的105.6%，同比增长9.9%。三是向上争取资金获实效。全县各级各部门用心规划项目、同心争取项目、精心管理项目，积极开展向上争取资金工作，全年共争取上级各类资金29亿元。

（二）兜牢底线，支持民生保障水平持续改善。一是筹集资金12.6亿元，及时足额的发放全县公教人员及机关事业养老保险退休人员工资性支出。二是支持乡村振兴发展。投入资金1亿元，坚持落实产业扶贫、就业扶贫政策，不断巩固提升脱贫攻坚成果，助力乡村全面振兴。三是保证各项惠农惠民补贴及时发放。2021年，通过系统累计发放惠农、惠民补贴资金5.24亿元，惠及90.5万人次。四是助推教育事业全面发展。全年投入资金5亿元，坚持教育优先发展战略，优化教育布局，有力地促进了教育事业健康、均衡、全面发展。五是完善多层次社会保障体系。投入资金5亿元，落实基本养老保险基金财政补助政策，有效保障养老金的足额发放。六是打造宜居城市。投入资金1.9亿元，实施“光热+电”清洁取暖项目，优化农村取暖条件、改善空气质量，推动群众生活方式绿色转型；支持城乡社区环境改善项目支出，全面提升城区环境，社会公共基础设施更加完善。七是助推各项重点民生项目顺利实施。争取地债资金2亿元，用于我县热源厂建设；大力推进我县老旧小区改造工程；支持城区供水管网改造工程，为我县实现城市供水一体化管理打下坚实基础；支持辽西北供水工程项目建设，新净水厂的顺利运行，彻底实现了我县居民用水安全。

  （三）加强财政监督管理，推进财政体制改革。一是按照全省预算管理一体化建设工作部署，我县本级预算单位一体化工作已全面运行，并使用一体化系统完成了全县2022年预算编制工作，实现了新老系统有序对接。二是强化财政监督检查。对53家财政拨款单位进行了财务核算情况监督检查，通过对会计记账凭证、原始票据及年末决算数据进行梳理核验，及时告知发现的问题并提出整改建议；组织开展预决算公开情况检查，进一步规范财务管理，提高了财政资金的使用效益。三是规范资产管理。建立和完善了资产与预算有效结合的激励机制和约束机制，实现了资产的动态管理，组织全县行政事业单位的会计和资产管理人员进行了培训。四是政府采购制度工作质量和效率大幅提高，目前审批完成政府采购项目51个项目，计划资金8,315万元，实际支出8,050万元，节支率达3.2%。五是强化财政投资绩效，总计接到报审预结算项目33项，全部审结，预结算项目报审总额为16,082.18万元，审定总额为14,394.31万元，审减总额为1,687.9万元，审减率为10%。六是开展会计人员培训工作。组织全县会计专业技术人员参加网络继续教育学习，提高会计人员素质和会计人员专业能力；举办彰武县行政事业单位财务人员培训班，全县各单位各部门共270名财务相关人员参加了培训，切实提高会计人员提高解决实际问题的能力，促进会计人员业务素质全面提升。七是认真整改落实县人大、审计意见。配合做好上级审计以及主管部门的专项资金检查，认真办理县人大意见建议、政协提案，及时对存在问题进行认真整改；同时，从制度、机制、管理等方面分析发现问题的根源、抓源治本，建立健全长效管理机制。

三、存在的主要问题

在肯定成绩的同时，我们清醒地认识到，财政工作还存在一些需要着力解决的问题：税源基础薄弱，缺乏长效型支柱企业；财政收支矛盾突出，保障“三保”支出压力较大；部分专项资金存在分配使用不及时、绩效水平不高等问题；防范和化解政府性债务风险的措施需要进一步落实，等等。对此，我们将高度重视，通过切实有效的措施予以解决。

按照本次常委会的要求，县审计局将做《关于彰武县本级2021年财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，对审计局提出的问题和建议，我们将认真整改落实。