关于彰武县2021年财政预算执行情况

和2022年预算(草案)的报告

——2021年12月8日在彰武县第十九届人民代表大会

第一次会议上

县 财 政 局

各位代表：

受县政府委托，现将县2021年财政预算执行情况和2022年预算（草案）的报告提请县十九届人大一次会议审议，并请列席会议的政协委员提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，在县委县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作取得了较好成绩。

（一）一般公共预算收支预计完成情况。2021年，县第十八届人大四次会议通过我县的一般公共预算收入为62240万元，全年预计完成64590万元，为年度预算的103.8%，比上年增长8.1%。其中：税收收入预计完成40904万元，为年度预算的106.2%，比上年增长16.6%；非税收入预计完成23686万元，为年度预算的99.9%，比上年下降4.1%。全县一般公共预算支出预计完成255336万元，为调整预算337336万元的75.7%，比上年下降19.2%（按照上级文件要求，本年财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支，改为按收付实现制列支，所以本年支出同比下降）。

2021年，财政收入总计359004万元，其中，一般公共预算收入64590万元，上级各项补助收入250453万元（其中：返还性收入7140万元；一般性转移支付98050万元；专项类转移支付142263万元；债务收入3000万元），预算稳定调节基金487万元，上年结余收入43474万元；支出总计277004万元，其中，一般公共预算支出255336万元, 上解上级支出21668万元；收支相抵后，减去需要结转下年支出82000万元，当年实现收支平衡。

（二）政府性基金预算收支预计完成情况。2021年，全县政府性基金预算收入预计完成23028万元，比上年下降34.9%；政府性基金预算支出预计完成44388万元，比上年下降13.7%。基金收入总计46388万元，其中，政府性基金收入23028万元，上级专项转移支付收入1718万元，上年结余收入642万元，债务转贷收入21000万元；支出总计44388万元，其中：政府性基金支出44388万元；需要结转下年支出2000万元。当年实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支预计完成情况。2021年，全县国有资本经营预算收入预计完成120万元，比上年下降35.5%；国有资本经营预算支出预计完成120万元，比上年下降35.5%。

（四）社会保险基金预算收支预计完成情况。2021年，全县社会保险基金预算收入完成50770万元，为调整预算的100.7%，比上年增长9%。社会保险基金预算支出完成48434万元，为调整预算的101.9%，比上年增长7.1%。

二、2021年主要财政工作

（一）科学研判收入形势，扎实组织财政收入。受新冠疫情持续影响，实体经济受到不同程度冲击，同时一系列减税降费优惠政策的实施，特别是今年制造业中小微企业第四季度缓缴部分税费政策的出台，增加了我县财政的增收难度，对我们完成全年收入目标又提出了新的挑战，面对严峻的财政收入形势，我们要再谋划、再推进、再部署，扎实组织财政收入，确保完成全年收入任务。一是切实做大财政收入规模。坚持摸清税源底数，科学预测收入目标，加强重点行业税收征管，充分挖掘增收潜力。二是加强研判，提前部署。及时把握各类减税降费等政策，有效制定对应措施，加强重点税源的管控、分析和管理，牢牢把握组织财政收入主动权，2021年全县一般公共预算收入预计完成64590万元，同比增长8.1%。三是向上争取资金获实效。全县各级各部门用心规划项目、同心争取项目、精心管理项目，积极开展向上争取资金工作，全年共争取上级各类资金29亿元。

（二）全力优化支出结构，重点保障民生支出。一是支持乡村振兴发展。投入资金1亿元，坚持落实产业扶贫、就业扶贫政策，不断巩固提升脱贫攻坚成果，助力乡村全面振兴。二是保证各项惠农惠民补贴及时发放。2021年，通过系统累计发放惠农、惠民补贴资金4.28亿元，惠及73.37万人次。三是助推教育事业全面发展。全年投入资金5亿元，坚持教育优先发展战略，优化教育布局，有力地促进了教育事业健康、均衡、全面发展。四是完善多层次社会保障体系。投入资金4.83亿元，落实基本养老保险基金财政补助政策，有效保障养老金的足额发放。五是支持卫生健康事业发展。投入资金0.4亿元，坚持以人民健康为中心，认真落实民生实事，统筹深化医疗卫生体制改革，全面提升医疗卫生服务水平，持续深入推进健康彰武建设。六是打造宜居城市。投入资金3.6亿元，实施“光热+电”清洁取暖项目，优化农村取暖条件、改善空气质量，推动群众生活方式绿色转型；支持城乡社区环境改善项目支出，全面提升城区环境，社会公共基础设施更加完善。七是助推各项重点民生项目顺利实施。争取地债资金2亿元，用于我县热源厂建设；大力推进我县老旧小区改造工程；支持城区供水管网改造工程，确保从“龙头”到“源头”的用水安全，为我县实现城市供水一体化管理打下坚实基础。支持辽西北供水工程项目建设，新净水厂的顺利运行，彻底实现了我县居民用水安全。

（三）加强政府债务管理，严守债务风险底线。始终树立风险意识和底线思维，从完善政府债务管理制度体系入手，切实强化债务风险监控和防范，建立检测和预警机制、密切监控政府债务，坚决打好防范化解政府债务风险攻坚战。全年争取债券资金24000万元，其中：专项债券21000万元，一般债券3000万元；全年还本付息46834万元，其中：本金40878万元（含隐性债务本金15349万元，政府债务中通过置换偿还本金25411万元），利息5956万元（含隐性债务利息788万元） 。 

  （四）加强财政监督管理，推进财政体制改革。一是全面推进预算管理一体化工作，打造全方位、全过程、全覆盖的预算管理一体化体系。组织全县财务人员进行一体化业务培训及现场操作，保证了新老系统有序衔接，同时我县2022年预算编制已全部纳入一体化系统。二是强化财政监督检查。对53家预算拨款单位进行了财务核算情况监督检查，通过对会计记账凭证、原始票据及年末决算数据进行审核，及时告知发现的问题并提出整改建议，进一步规范财务管理，提高了财政资金的使用效益。三是加强重点领域资金监管。把好资金统筹关、分配关和管理关，严格执行招投标、投资评审和政府采购等有关制度，认真落实项目公开、公示制度，主动接受社会和群众监督，保障资金规范、合法和高效使用。四是加强政府会计制度培训。全年开展会计培训3次，累计培训650人次，切实提高了会计人员业务能力，加强了会计人员的规范意识、责任意识、安全意识和依法理财的能力。五是深化国资监管改革。认真落实国有资产管理情况向人大报告制度，不断提高国有资产管理公开透明度。

2021年，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了较好成绩。这些成绩的取得得益于县委县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的监督和支持。但是，我们清醒地认识到，财政运行还面临一些困难和问题。一是财政增收困难。受减税降费政策因素影响，财政增收乏力；二是支出压力巨大。“三保”支出需求增加、乡村振兴、中央直达资金要求支付率100%、重点领域项目建设需要推进，保支出任务艰巨；三是管理绩效需要进一步提高。财务管理需要更加优化，资金使用效益有待于进一步提升。针对以上问题，我们将高度重视，并采取有力措施认真加以解决。

三、2022年预算（草案）

（一）全县预算（草案）。2022年，全县一般公共预算收入安排70000万元，比上年增长8.4%。其中：税收收入46069万元，比上年增长12.6%；非税收入23931万元，比上年预算增长1%。全县一般公共预算支出安排128925万元，比上年预算增长4.6%。收支平衡初步情况是：财政总收入安排148410万元，其中一般公共预算收入安排70000万元，上级补助收入安排78410万元；财政总支出安排148410万元，其中一般公共预算支出安排128925万元，上解支出安排19485万元。收支相抵后当年财政收支平衡。

2022年，全县政府性基金预算收入安排6030万元，比上年下降73.8%。政府性基金预算支出安排6030万元，比上年下降29.5%。当年财政收支平衡。

2022年，全县国有资本经营预算收入预计完成90万元，比上年下降21.1%；国有资本经营预算支出预计完成90万元，比上年下降25%。当年财政收支平衡。

2022年，全县社会保险基金预算收入安排53717万元，社保基金预算支出安排50976万元。（不包含企业职工基本养老保险基金、职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、失业保险基金，由市统一安排预算）

（二）县本级预算（草案）。2022年，县本级一般公共预算收入安排58534万元，比上年增长9.2%。其中：税收收入34603万元，非税收入23931万元。县本级一般公共预算支出安排114714万元，比上年增长9.7%。收支平衡初步情况是：财政总收入安排130402万元，其中一般公共预算收入安排58534万元，上级补助收入安排71868万元；财政总支出安排130402万元，其中一般公共预算支出安排114714万元，上解支出安排15688万元。收支相抵后当年财政收支平衡。 

2022年，县本级政府性基金预算收入安排6030万元，比上年下降73.8%。政府性基金预算支出安排6030万元，比上年预算下降29.5%。当年财政收支平衡。

2022年，县本级国有资本经营预算收入预计完成90万元，比上年下降21.1%；国有资本经营预算支出预计完成90万元，比上年下降25%。当年财政收支平衡。

2022年，县本级社会保险基金预算收入安排53717万元，社保基金预算支出安排50976万元。

四、2022年重点工作

（一）强化担当，全力提升财政保障水平。一是统筹抓好收入组织工作。细化收入计划，夯实征管责任，科学研判经济走势，强化税收征管，进一步加强重点税源管控，不断提高财政的运行稳定性和可持续性。二是强化非税管理，确保依法征收、规范执收、应收尽收。三是切实做好向上争取资金工作。四是调整优化支出结构。牢固树立过“紧日子”思想，继续保持“三公经费”只减不增，严控一般性支出，压减非急需、非刚性支出50%以上，集中财力保基本、保重点支出。

（二）聚焦重点，统筹发力做好民生保障。加强财政资金整合，全力保障重点民生支出。坚持“三保”支出优先安排，做到支出预算到位、发放保障到位，涉及老、小、孤、残等困难弱势群体和与人民群众切身利益相关的教育、医疗、就业等基本公共服务项目给予最大程度保障，不断满足人民群众日益增长的美好生活需要。

（三）多措并举，严守债务风险底线。一是牢控隐性债务风险。加强政府债务管理，严肃工作纪律，做好债券资金承接、分配、管理、监督等工作，完成各批次地方政府专项债项目的申报工作，督促使用单位切实加快支出进度，充分发挥专项资金效益。二是牢固树立风险意识，严控债务规模，高度重视隐性债务风险防控，确保完成各年度隐性债务化解任务工作。

（四）强化监督管理，深化改革依法理财。一是积极推进预算管理一体化改革，全面梳理各项业务办理流程，分析研究一体化系统中各项模块内容，完善相关制度，进一步提升科学理财，高效理财能力。二是推动预算绩效管理各项工作提质扩围，加强重大政策和项目的预算绩效管理，提升绩效目标及绩效评价指标设置的规范性和科学性，注重绩效评价结果反馈和应用，硬化预算绩效管理约束。三是推进国有资产改革。进一步完善国有资产信息管理，推进资产动态化管理，夯实国有资产管理基础，确保国有资产资源保值增值。四是持续做好预决算公开、预决算评审、往来款清理、政府采购、资产管理等工作，全面提升财政管理水平。五是加强财政监督管理与日常培训。重点抓好各项财政政策落实、财政预算管理、财政资金使用的监督。抓好内部控制体系建设，定期开展会计培训，提升会计从业人员业务水平，树牢财经纪律意识。

各位代表！站在“两个一百年”的历史交汇点，我们将在县委县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，凝心聚力、攻坚克难、全心全意投入到财政事业发展中，用改革的思路、创新的方法，为我县加速赶超、富民升位贡献财政力量！

附件1：2022年彰武县政府预算信息公开表

附件2：关于印发《彰武县衔接推进乡村振兴补助资金管理实施细则》的通知