目    录

第一部分    部门概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分    2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分    附件

第一部分 部门概况

一、主要职责

1、贯彻执行国家和省、市森林生态环境建设、森林资源保护和国土绿化的方针、政策、法律、法规；研究拟定各地林业工作政策规定，并组织、监督实施。 

2、拟定各地林业发展中长期规划并组织实施。 

3、组织开展造林绿化、封山育林和退耕还林工作，组织指导以生物措施防治水土流失工作；组织指导森林资源管理；组织指导林业种子苗木生产经营、质量监督检验及林业良种的审核、申报；协调、指导各地山区综合开发。 

4、组织指导各地森林资源调查、动态监测及统计；组织编制森林采伐限额并监督执行；组织指导森林、林木、林地的登记造册、确权发证和林权变更登记，调处林权纠纷；办理征用、占用林地的审核、申报和审批；指导、监督和管理林木的凭证采伐、运输和林政稽查；负责育林费、森林植被恢复费的征收、森林生态补偿基金的筹集、使用、管理。 

5、组织、指导陆生野生动植物的保护管理和合理开发利用；拟定及调整各地重点保护的野生动物、植物名录，报各地政府批准后发布；负责林业种质资源、有关植物新品种、古树名木和珍贵树木的保护管理；组织、指导森林和野生动物类型自然保护区的规划、建设和管理；组织、协调全县湿地保护；负责濒危物种进出口和国家、省、市保护的野生动植物、珍稀树种及其产品的出口的审核、申报。 

6、组织指导、监督林业行政执法，查处非法占用林地、盗伐林木和非法猎捕、经营野生动物及其它涉林案件；做好森林公安、林政管理和森林植物检疫工作及队伍建设；组织、指导森林病虫害防治、森林植物及其产品的检疫工作，划定疫区和保护区。 

7、指导林场、苗圃、森林公园和基层林业工作机构的建设和管理；负责国有林场、苗圃设立、变更事项的审查和申报；负责森林公园的规划、审核、申报。 

8、负责林业基本建设和项目的审核、申报工作；管理林业资金；筹集和管理林业基金，监督林业资金的管理和使用；研究提出林业发展的经济调节意见，组织森林资源资产评估，监管国有林业资产。 

9、制定各地林业科技发展规划；组织开展林业科学 研究、技术创新、科技成果推广和林业科技开发；负责林业科研项目的组织、指导和申报工作；制定林业人才教育和培训规划并组织实施。 

10、组织、协调林业对外经济技术交流与合作，负责林业引进国外智力、引用外资项目和外事工作。 

11、负责各地绿化委员会的日常工作。组织、指导、协调、监督全民义务植树、城乡绿化；指导、协调跨区域重点绿化工程的实施；组织开展绿化评估工作。 

12、负责护林防火指挥部的日常工作。协调、指导、监督森林防火工作，制定森林防火规划并组织实施；指导、督促查处森林火灾案件，发布森林火灾信息。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省彰武县林业和草原局2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1、彰武县林业和草原局本级

2、彰武县林草发展服务中心

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计9473.51万元，包括：

1.财政拨款收入3477.16万元，占收入总计的36.7%。其中：一般公共预算财政拨款收入3097.16万元，政府性基金收入380万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入150.73万元，占收入总计的1.59%。其他收入为非财政收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余5845.63万元，占收入总计的61.71%。主要是本年列支的是上年专项资金。

与上年相比，今年收入增加1126.23万元，增长19%，主要原因：专项资金有所增加。

（二）支出总计9450.22万元，包括：

1.基本支出1696.83万元，占支出总计的18%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1580万元，对个人和家庭的补助支出56.42万元，商品和服务支出60.41万元。

2.项目支出7753.38万元，占支出总计的82%。主要包括节能环保2561.67万元，城乡社区支出380万元，农林水支出4811.71万元。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加4169.31万元，增长44%，主要原因：项目有所增加。

（三）年末结转和结余23.29万元。

主要是去年项目未验收原因形成的结余。与上年相比，今年结转减少332.47万元，降低93.5%，主要原因：去年林业项目未验收。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出9322.78万元，其中：基本支出1696.83万元，项目支出7625.95万元。与上年相比，财政拨款支出增加4169.31万元，增长44%，主要原因：项目有所增加。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目无年初预算。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出8942.78万元，按支出功能分类科目分，包括：社会保障和就业支出320.82万元，占3.6%，节能环保支出2561.67万元，占28.6%，农林水支出5976.39万元，占66.8%。住房保障支出83.90万元，占1%。

1.社会保障和就业支出320.82万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）1.92万元，主要是行政单位离退休支出，完成年初预算的100%

（2）社会保障和就业支出（类）事业单位养老支出（款）事业离退休费（项）24.62万元，主要是事业单位开支的离退休经费支出，完成年初预算100%。

（3）社会保障和就业支出（类）事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）259.34万元，主要是事业单位基本养老保险缴费支出，完成年初预算100%。

（4）社会保障和就业支出（类）事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）9.17万元，主要是机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出，完成年初预算100%。

（5） 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）21.61万元，是用于病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费，无年初预算。

（6） 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）4.16万元，伤残抚恤主要是用于伤残抚恤支出，无年初预算。

2、节能环保支出2561.67万元，具体包括：

（1）节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）152.36万元，主要用于生态功能区，生态示范区。省、市、县管理及能力建设、日常管护、宣教、试点示范等支出，生态修复支出，资源开发生态监管支出，生态护林员的劳务报酬等支出，无年初预算。

（2）节能环保支出（类）自然生态保护（款）自然保护地（项）290.76万元，主要用于国家公园、自然保护区、自然公园勘界、建设、调查、规划、监测、管护、生态保护补偿与修复、野生动植物保护、科研、保护设施设备运行维护、宣传及管理等方面的支出，无年初预算。

（3）节能环保支出（类）退牧还草（款）退牧还草工程建设（项）290万元，主要用于退牧还草支出，无年初预算。

（4）节能环保支出（类）已恳草原退耕还草（款）已恳草原退耕还草（项）1828.55万元，主要用于已垦草原退耕还草支出，无年初预算

3. 农林水支出5976.39万元，主要是：

（1）农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）171.59万元，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出，完成年初预算100%。

（2）农林水支出（类）林业和草原（款）一般行政管理事务（项）9.17万元，用于行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出，无年初预算。

（3）农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）1120.53万元，是事业单位的基本支出，完成年初预算100%。

（4） 农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）4413.24万元，是育苗（种）、造林、抚育、退化林修复、义务植树以及生物质能源建设等方面的支出，无年初预算。

（5）农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）38万元，是良种繁育、新技术引进，区域化实验、示范、技术推广、成果转化、科学普及等方面的支出，无年初预算。

（6） 农林水支出（类）林业和草原（款）防沙治沙（项）30万元，是荒漠化和沙化土地普查、监测、防治及管理等方面的支出，无年初预算。

（7） 农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾救灾（项）5万元，是用于病虫害等有害生物灾害、森林草原防火、野生动物疫病灾害等方面的支出，无年初预算。

（8） 农林水支出（类）林业和草原（款）草原管理（项）14.85万元，是草原草场调查、规划、监测、管护等方面的支出，无年初预算。

（9）农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）174.01万元，上述项目以外其他用于林业和草原等方面支出，无年初预算。

4.住房保障支出83.9万元，主要是：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）83.9万元，是行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金，无年初预算。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出380万元，按支出功能分类科目分，包括：城乡社区支出380万元，占100%

1.城乡社区支出380万元，具体包括：

（1）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）380万元，主要是征地和拆迁补偿支出等，无年初预算。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出6万元，完成全年预算的100%。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费6万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次，主要为参加0团等。2022年因公出国（境）费与上年相同。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；2022年公务接待费与上年相同。

3.公务用车购置及运行费6万元，占“三公”经费支出的100%。完成全年预算的100%。与上年一致。

其中：公务用车购置费6万元，主要用于公务用车运行维护等，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费6万元，主要用于公务用车运行维护等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量3辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1696.84万元，其中：人员经费1636.43万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费60.41万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年机关运行经费支出28.71万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加0.45万元，增长1.6%，主要原因是人员调整。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占中小企业采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆3辆，其中：副县级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车1辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个（其中：一般公共预算项目0个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），无自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%），无自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）。

组织对2个单位开展整体绩效自评，涉及资金2453.07万元，自评平均分86.565分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

本部门未涉及预算项目部门评价，涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。

2.项目绩效自评结果。

本部门在2022年度未开展项目绩效。

3.部门评价结果。

4.财政评价结果。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17.社会保障和就业支出（类）事业单位养老支出（款）离退休费（项）反映事业单位开支的离退休经费。

18. 社会保障和就业支出（类）事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

19. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬费。

20. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

21.农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）反映用于耕地质量保护、草原草场利用，渔业水域资源环境保护，农业品种改良提升，以及农业生物资源调研收集、鉴定评价、保存利用等方面的支出。

22. 农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）反映事业单位的基本支出，不包括行政单位后勤服务中心等附属事业单位的支出。

23. 农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）反映育苗（种）、造林、抚育、退化林修复、义务植树以及生物质能源建设等方面的支出。

24. 农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）反映用于公益林保护和管理等方面的支出。

25. 农林水支出（类）林业和草原（款）自然保护区等管理（项）反映自然保护区管理等支出。

26. 农林水支出（类）林业和草原（款）防沙治沙（项）反映荒漠化和沙化土地普查、监测、防治及管理等方面的支出。

27. 农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾救灾（项）反映用于病虫害等有害生物灾害、森林草原防火、野生动物疫病灾害等方面的支出。

28. 农林水支出（类）林业和草原（款）草原管理（项）反映草原草场调查、规划、监测、管护等方面的支出。

29. 农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）反映上述项目以外其他用于林业和草原等方面支出。

30. 农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）反映良种繁育、新技术引进，区域化实验、示范、技术推广、成果转化、科学普及等方面的支出。

第四部分 2022年度部门决算表

彰武县林业和草原局2022年部门决算公开

第五部分   附件