彰武县人民政府

主任，副主任，各位委员：

  受县政府委托，由我向县第十九届人大常委会作《关于彰武县本级2022年财政决算草案的报告》，请予审议。

一、2022年财政决算草案

（一）全县一般公共预算收支完成及平衡情况。2022年，全县一般公共预算收入完成63,345万元，完成预算的90.5%，可比口径增长7%。全县一般公共预算支出完成308,017万元，完成调整预算的69.5%，同比增长20.4%〔县十九届人大第一次会议通过的2022年一般公共支出预算为128,925万元，执行中根据省市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为443,508万元，比年初预算增加314,583万元。支出增加的主要来源是：（1）上年结转收入100,252万元；（2）省市各项补助比年初预算增加206,030万元；（3）债券转贷收入7,000万元（不含置换债券）；（4）调入资金增加8,425万元；（5）动用预算稳定调节基金1,106万元,收入合计调整322,813万元。（6）一般公共预算收入短收6,655万元;（7）上解支出比年初预算增加1,458万元；（8）债务还本支出117万元（不含置换债券），支出合计调整8,230万元，收支差额为支出增加来源〕。平衡情况是，财政总收入476,639万元，其中：本年收入63,345万元、上级补助收入284,440万元、债务转贷收入19,071万元、上年结余收入100,252万元、动用预算稳定调节基金1,106万元、调入资金8,425万元；财政总支出476,639万元，其中：一般公共预算支出308,017万元、上解上级支出20,943万元、债务还本支出12,188万元、结转下年支出135,491万元。

（二）县本级一般公共预算收支完成及平衡情况。一般公共预算收入完成44,352万元，为预算的75.8%，同比下降17.0%。其中：税收收入完成25,540万元，为预算的73.8%，同比下降1.3%；非税收入完成18,812万元，为预算的78.6%，同比下降31.7%。收入减少的主要原因，一是受疫情反复及落实国家出台的一系列稳经济增长政策影响，收入减收。二是受去年耕地开垦费、污水处理厂经营权转让等一次性非税收入入库影响，本年非税同比减收。一般公共预算支出完成267,871万元，为调整预算的67.5%。平衡情况是，县本级总收入423,123万元，其中：本年一般公共预算收入44,352万元、上级补助收入252,268万元、债务转贷收入19,071万元、上年结余收入97,991万元、动用预算稳定调节基金1,106万元、调入资金8,425万元；县本级总支出423,213万元，其中：本年一般公共预算支出267,871万元、债务还本支出12,188万元、上解上级支出14,249万元、结转下年支出128,905万元。

（三）全县政府性基金预算收支完成及平衡情况。2022年，全县政府性基金收入完成10,077万元，同比下降47.1%；政府性基金支出完成37,097万元，同比增长23.6%。平衡情况是，财政总收入53,226万元，其中：本年收入10,077万元、上级补助收入3,240万元、债务转贷收入26,319万元、上年结余收入12,604万元、调入资金986万元；财政总支出53,226万元，其中：本年支出37,097万元、债务还本支出3,220万元、上解上级支出146万元、调出资金6,762万元、结转下年支出6,001万元。

（四）县本级政府性基金预算收支完成及平衡情况。县本级总收入53,226万元，其中：本年收入10,077万元、上级补助收入3,240万元、上年结余收入12,604万元、调入资金986万元、债务转贷收入26,319万元；县本级总支出53,226万元，其中：本年支出37,001万元、补助下级支出96万元、债务还本支出3,220万元、上解支出146万元、调出资金6,762万元、结转下年支出6,001万元。

（五）国有资本经营预算收支完成及平衡情况。2022年，全县国有资本经营总收入310万元，其中：国有资本经营预算收入实际完成79万元、上级补助收入121万元、国有资本经营预算上年结余收入110万元。全县国有资本经营总支出310万元.其中:国有资本经营预算支出实际完成104万元、国有资本经营预算结转下年支出206万元。

（六）社会保险基金预算收支完成及平衡情况。2022年，社会保险基金收入完成48,010万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入5,767万元；机关事业单位基本养老保险基金收入40,663万元；工伤保险基金收入1,580万元。社会保险基金支出完成49,828万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出9,676万元；机关事业单位基本养老保险基金支出39,805万元；工伤保险基金支出373万元。社会保险基金本年超支1,844万元，超支主要原因是城乡居民基本养老保险上年结余收入，在本年安排支出，导致当年收支为负。

（七）地方政府债务情况。2022年末，彰武县政府债务余额164,582万元，其中：一般债务117,082万元，专项债务47,500万元。2022年我县地方政府债务余额限额为195,600万元，其中：一般债务限额125,000万元；专项债务限额70,600万元。债务余额均未超过债务限额。2022年地方政府债务收入总额45,390万元，其中：置换债券15,290万元，新增地债30,100万元。新增地债项目为：彰武县农村饮水安全巩固提升项目7,000万元、彰武县热源厂项目建设项目15,000万元、彰武县经济开发区基础设施建设项目3,700万元、彰武县城区供水管网改造工程4,400万元。

二、2022年财政主要工作

(一)积极落实各项稳增长政策，确保县域经济平稳运行。一是全面落实“组合式”税费支持政策。增值税留抵退税企业“愿退尽退”，“六税两费”减免及缓税政策贯彻执行，累计退税、减税、缓税2.5亿元，为我县企业带来成长动力和经济活力。二是多措并举，坚决兜牢“三保底线”。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，完善“三保”清单管理制度，加强预警监测力度；坚决贯彻落实过紧日子的要求，从严从紧控制和压缩一般性支出和“三公”经费支出，努力降低行政运行成本，把有限的资金统筹用于“三保”，2022年全县“三保”支出16.7亿元，占一般公共预算支出的54.2%，各类“三保”支出得以保障，县域经济运行平稳。三是加大资金争取力度，夯实收入基础。2022年，争取各类上级资金共计31.7亿元，同比增长8.9%。

（二）合理调度资金，支持民生及县域经济发展需求。一是保障常态化疫情防控资金，统筹安排资金0.3亿元，重点用于核酸检测、物资供应、隔离场所建设和物资保障等，开启疫情资金支付“绿色通道”，确保我县疫情防控资金及时、足额保障。二是加大农业资金支持力度，投入资金2亿元，确保耕地、农机具、种粮等补贴按时、足额发放。三是加大教育投入，支持教育事业高质量发展。投入资金2亿元；深入推进义务教育薄弱环节改善与能力提升，加强义务教育课后服务经费保障，推动义务教育优质均衡发展和城乡一体化；支持有条件的学校利用信息技术升级教学设施、科研设施和公共设施，促进信息技术与教育教学深度融合。四是推动生态绿色发展。投入资金1.67亿元，支持柳河治理项目，有效改善耕地沙化问题；支持冬季清洁取暖项目，促进减污降碳，改善大气生态环境质量；支持草原生态示范区项目，助力我县草原生态发展，实现山清水秀天蓝地净，打造生态、美丽彰武。五是助力乡村振兴战略顺利实施。投入资金1亿元，全力保障乡村振兴资金投入，着力推进城乡融合和区域协调发展。六是推动城乡面貌持续改观。投入资金0.8亿元，支持新改建农村公路、道路维修等项目，完善了区域公路网，提高百姓的生活水平，促进社会的和谐稳定。

（三）严格财政监管，全面提升财务管理水平。一是强化财政监督检查。开展财经秩序专项整治行动，从7个方面进一步严肃财经纪律，维护财经秩序。对29家财政拨款单位进行了财务监督检查，及时告知发现的问题并提出整改建议，提高财政资金的使用效益。二是规范国有资产管理。完成全县国有企业国有资产统计数据的收集、汇总和分析上报，深入开展了资产清查工作，对全县行政事业单位的会计和资产管理人员进行了资产决算和资产管理业务培训。三是政府采购工作质量和效率大幅提高。2022年完成政府采购审批、备案163个项目，申请政府采购资金2.28亿元，实际完成签约（合同）资金2.23亿元，节支率2.2%。四是强化财政投资绩效，总计接到报审预结算项目59项，全部审结，预结算项目报审总额为2.5亿元，审定总额为1.9亿元，审减率为21%。五是扎实开展财会人员培训工作，举办全县行政事业单位财务人员培训班，切实提高财会人员解决实际问题的能力，促进财会人员业务素质全面提高。

三、存在的主要问题

在肯定成绩的同时，我们清醒地认识到，财政工作还存在一些需要着力解决的问题：地方收入规模小，缺乏增收动力；地方收支矛盾日益突出，导致往来款项日益增加，清偿难度较大等问题；防范和化解政府性债务风险的措施需要进一步落实等。对此，我们将高度重视，通过采取切实有效的措施予以解决。

按照本次常委会的要求，县审计局将做《关于彰武县本级2022年财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，对审计局提出的问题和建议，我们将认真整改落实。