目    录

第一部分    部门概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分    2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

  一、主要职责

  涉密(略）

  二、部门决算单位构成

  纳入辽宁省彰武县教育局2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

  1.辽宁省彰武县教育局本级

  2.辽宁省彰武县实验小学

  3.辽宁省彰武县第二小学

  4.辽宁省彰武县第三小学

  5.辽宁省彰武县第二初级中学

  6.辽宁省彰武县第三初级中学

  7.辽宁省彰武县蒙古族中学

  8.辽宁省彰武县高级中学

  9.辽宁省彰武县第二高级中学

  10.辽宁省彰武县特殊教育学校

  11.辽宁省彰武县中等职业技术专业学校

  12.辽宁省彰武县教育综合服务中心

  13.辽宁省彰武县东六家子九年制学校

  14.辽宁省彰武县苇子沟九年制学校

  15.辽宁省彰武县二道河子九年制学校

  16.辽宁省彰武县西六家子九年制学校

  17.辽宁省彰武县五峰九年制学校

  18.辽宁省彰武县两家子九年制学校

  19.辽宁省彰武县双庙九年制学校

  20.辽宁省彰武县平安九年制学校

  21.辽宁省彰武县哈尔套九年制学校

  22.辽宁省彰武县满堂红九年制学校

  23.辽宁省彰武县四堡子九年制学校

  24.辽宁省彰武县丰田九年制学校

  25.辽宁省彰武县冯家九年制学校

  26.辽宁省彰武县大德九年制学校

  27.辽宁省彰武县大冷蒙古族九年制学校

  28.辽宁省彰武县前福兴地九年制学校

  29.辽宁省彰武县兴隆堡九年制学校

  30.辽宁省彰武县兴隆山九年制学校

  31.辽宁省彰武县后新秋九年制学校

  32.辽宁省彰武县大四家子九年制学校

  33.辽宁省彰武县四合城九年制学校

  34.辽宁省彰武县章古台九年制学校

  35.辽宁省彰武县阿尔乡九年制学校

  36.辽宁省彰武县彰武镇郊区中心小学

第二部分 2021年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  （一）收入总计54379.35万元，包括：

  1.财政拨款收入49471.28万元，占收入总计的90.97%。其中：一般公共预算财政拨款收入49471.28万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

  2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

  3.事业收入843.84万元，占收入总计的1.55%。主要是财政专户返还款等收入。

  4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

  5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

  6.其他收入123.71万元，占收入总计的0.23%。主要是利息等收入。

  7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

  8.上年结转和结余3940.52万元，占收入总计的7.25%。主要是工程款、公用经费、财政专户返还款等。

  与上年相比，今年收入减少15277.45万元，降低21.93%，主要原因：一是上年有补发工资（补发2004-2014年第十月工资、2015-2017年乡镇工作补贴款、上年还下达了2019年新标准班主任津费，补发了2019年一次性奖金。）二是2021年没有安排政府性基金预算，而2020年政府性基金教育经费511.53万元

  （二）支出总计54317.77万元，包括：

  1.基本支出46229.97万元，占支出总计的85.11%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出39601.99万元，对个人和家庭的补助支出2775.5万元，商品和服务支出3557.35万元，资本性支出295.13万元。

  2.项目支出8087.80万元，占支出总计的14.89%。主要包括房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮等业务支出。

  3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

  4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

  5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

  与上年相比，今年支出减少10012.10万元，降低15.56%，主要原因：一是2021年没有政策性调资及新班认行津贴经费预算指标下达；二是2021年没有政府性基金预算安排的教育经费支出。

  （三）年末结转和结余61.58万元。

  主要是非税收入等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少5265.36万元，降低98.84%，主要原因：财政收回存量资金。

  二、财政拨款支出决算情况说明

  （一）总体情况。

  2021年度财政拨款支出53366.77万元，其中：基本支出45578.48万元，项目支出7788.29万元。与上年相比，财政拨款支出减少9993.21万元，降低15.77%，主要原因：一是2021年没有政策性调资及新标准班主任津贴指标下达；二是2021年基础设施建设支出减少。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的134.05%，其中：基本支出完成年初预算的116.88%，项目完成年初预算的956.09%。

  （二）一般公共预算财政拨款支出情况。

  2021年度一般公共预算财政拨款支出53327.62万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出8万元，占0.01%；教育支出52030.70万元，占97.57%；社会保障和就业支出1288.91万元，占2.42%。

  1.一般公共服务支出8万元，具体包括：

  （1）民族工作专项8万元，主要是民族工作专项等支出，无此项年初预算。

  2.教育支出52030.70万元，具体包括：

  （1）行政运行218.08万元，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出，完成年初预算的189.06%，决算数大于年初预算数的原因是下发了2019年绩效工资、政策性调资及下拨了2021年十三薪 。

  （2）一般行政管理事务85.96万元，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。无年初预算数。

  （3）学前教育1214.88万元，反映各部门举办的学前教育支出，无年初预算。

  （4）小学教育22796.69万元，反映各部门举办的小学教育支出，政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。完成年初预算的79.65%。决算数小于年初预算的原因主要是：科目调整。

  （5）初中教育15103.91万元，主要反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等 ，也在本科止中反映。完成年初预算数的478.96%，决算数大于年初预算数的原因主要是科目调整。

  （6）高中教育4704.54万元，主要各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门社会组织等举办的普通高中的资助、如捐赠、补贴等 ，也在本科目中反映。完成年初预算数的121.46%。决算数大于年初预算数的原因主要是政策性调资。

  （7）其他普通教育支出5470.23万元，反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。完成年初预算数的400.86%。决算数大于年初预算数的原因主要是校舍维修专项及设备采购等财政追加资金下达。

  （8）中等职业教育1438.13万元，反映政府举办的职业教育支出。完成年初预算的124.86%。决算数大于年初预算的原因主要是政策性调资。

  （9）特殊学校教育239.72万元，反映政府部门举办的特殊教育学校的各项支出。完成年初预算的138.51%，决算数大于年初预算数的原因主要是政策性调资及专项资金的下达。

  （10）农村中小学校舍建设104.00万元，反映教育费附加安排用于农村中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。没有年初预算数。

  （11）中等职业学校教学设施4.21万元。反映教育费附加安排用于中等职业学校教学设施的支出。没有年初预算数。

  （12）其他教育费附加安排的支出650.35万元，反映上述项目以外的教育费附加支出。没有年初预算数。

  3.社会保障和就业支出1288.91万元，具体包括：

  （1）行政单位离退休0.49万元，主要反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费支出，完成年初预算的100%。

  （2）事业单位离退休494.08万元，反映事业单位开支的离退休经费支出，完成年初预算的98.68%,决算数小于年初预算数的原因是有离休人员死亡。

  （3）机关事业单位职业年金缴费支出243.27万元，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。无年初预算数。

  （4）死亡抚恤472.96万元，主要是用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金或丧葬补助费，无年初预算。

  （5）伤残抚恤78.11万元，主要是反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费，无年初预算数。

  （三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

  2021年度政府性基金预算财政拨款支出39.15万元，按支出功能分类科目分，包括：其他支出35.82万元，占91.49%；抗疫特别国债安排支出3.34万元，占8.51%。

  1.其他支出35.82万元，具体包括：

  （1）用于教育事业的彩票公益金支出35.82万元，反映教育事业彩票公积金支出。无年初预算。

  2.抗疫特别国债安排支出3.34万元，具体包括：

  （1）其他抗疫相关支出3.34万元。反映抗疫相关的支出。无年初预算。

  （四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

  2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

  三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2万元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费2万元。

  1.因公出国（境）费0万元。

  2.公务接待费0万元。

  3.公务用车购置及运行费2万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的100%。比上年增加0.3万元，增长17.65%，主要是因为运行维护费用增加。

  其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2万元，主要用于单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励等支出，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量5辆。

  四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2021年度一般公共预算财政拨款基本支出45577.66万元，其中：人员经费42273.81万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费3303.85万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

  五、其他重要事项的情况说明

  （一）机关运行经费支出情况。

  2021年机关运行经费支出27.57万元，比上年增加6.20万元，增长29.1%，主要原因是双减办公费增加。

  （二）政府采购支出情况。

  2021年政府采购支出总额1138.28万元，其中：政府采购货物支出693.05万元，政府采购工程支出445.22万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1138.28万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1138.28万元，占政府采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

  （三）国有资产占用情况。

  截至2021年12月31日，共有车辆5辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车**辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车5辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

  （四）预算绩效情况。

  我单位未开展2021年度预算绩效管理工作。

第三部分 名词解释

  1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

  2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

  3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

  4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

  6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

  7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

  8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

  9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

  12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

  14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

  16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

  17.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

  18.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

  19.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

  20.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

  21.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的中学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

  22.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高中教育支出。。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

  23.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。

  24.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：反映各部门举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

  25.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

  26.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

  27.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）：反映教育费附加安排用于农村中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

  28.一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）：反映用于民族事务管理方面的专项支出。

  29.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外的教育费附加支出。

  30.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）：反映教育费附加安排用于中等职业学校教学设施的支出。

  31.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

  32.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

  33.其他支出（类）彩票公益金安排（款）用于教育事业的彩票公益金（项）： 反映用于教育事业的彩票公益金支出。

  34.抗疫特别国债安排（类）抗疫相关支出（款）其他抗疫相关支出（项）：反映用于抗疫相关的支出。

  35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 2021年度部门决算表

  附件：辽宁省阜新市彰武县教育局2021年度部门决算公开表