各位代表：

受县政府委托，现将县2019年财政预算执行情况和2020年预算（草案）的报告提请县十八届人大三次会议审议，并请列席会议的政协委员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作取得了较好成绩。

（一）一般公共预算收支预计完成情况。2019年，县第十八届人大二次会议通过我县的一般公共预算收入为56000万元，全年预计完成57000万元，为年度预算的101.8%，比上年增长9%。其中：税收收入预计完成34680万元，为年度预算的92.4%，剔除减税降费影响，比上年增长4.7%；非税收入预计完成22320万元，为年度预算的120.8%，比上年增长36.7%。全县一般公共预算支出预计完成315000万元，为调整预算346000万元的91%，比上年增加6.8%。    

2019年，财政收入总计358475万元，其中，一般公共预算收入57000万元，上级各项补助收入272611万元（其中：返还性收入7140万元；一般性转移支付100096万元；专项类转移支付144475万元；债务收入20900万元），上年结余收入28564万元，调入资金300万元；支出总计327475万元，其中，一般公共预算支出315000万元, 地方政府债券还本支出200万元，上解上级支出12275万元；收支相抵后，减去需要结转下年支出31000万元，当年实现收支平衡。

（二）政府性基金预算收支预计完成情况。2019年，全县政府性基金预算收入预计完成12000万元，比上年下降55.7%；政府性基金预算支出预计完成14546万元，比上年下降51.8%。财政收入总计20916万元，其中，政府性基金收入12000万元，上级专项转移支付收入3568万元，上年结余收入1278万元，地方政府债券收入4070万元；支出总计20916万元，其中，政府性基金支出14546万元, 调出资金300万元，地方政府债券还本支出4070万元；需要结转下年支出2000万元。当年实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支预计完成情况。2019年，全县国有资本经营预算收入预计完成223万元，比上年下降57.3%；国有资本经营预算支出预计完成223万元，比上年下降57.3%。

（四）社会保险基金预算收支预计完成情况。2019年，全县社会保险基金预算收入完成115473万元，为调整预算的97%，比上年下降32.7%。社会保险基金预算支出完成127804万元，为调整预算的98.5%，比上年下降25.1%。

二、2019年主要财政工作

（一）严征细管，财政收入稳步增长。2019年，经济减速下行风险逐步显现，国家连续出台一系列结构性减税降费优惠政策，进一步加大了财政增收难度。面对严峻的收入形势，我们采取一系列针对性措施，强化组织收入，超额完成了年度目标任务。一是落实责任抓收入。将收入与支出责任落实到财税部门和各乡镇，调动了税务部门和各乡镇抢抓收入的积极性。全年完成一般公共预算收入57000万元，同比增长9%。二是剖析重点税源抓收入。建立税源管理台账，及时掌握收入变化情况，加强重点税源的监控、分析和管理，确保纳税大户的征管措施落实到位。三是强化综合治税抓收入。建立健全涉税信息共享机制，加强重点行业税收征管，充分挖掘增收潜力。

（二）严格支出管理，提升资金使用效率。2019年，财政部门按照厉行节约、有保有压的原则，优先安排重点支出，加强财政支出预算执行管理，严格资金拨付程序，出台加快资金拨付进度管理措施，提高财政资金使用效率。一是落实厉行节约各项政策。牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般性行政支出，对“三公”经费等实行重点严管，压缩行政运行成本取得较好效果。二是建立预算执行分析制度。建立对部门预算执行情况的汇总分析，严格控制预算追加，加快资金支出进度，有效规范支出行为，提升预算管理的科学化、精细化水平，增强预算执行的严肃性和有效性。三是提高结余资金使用效益。建立财政性指标结余和资金结余定期清理机制，规范和加强财政性结余资金管理，进一步盘活财政存量资金，优化财政资金配置，提高财政资金使用效益。

（三）优化支出结构，民生保障持续加强。2019年，我县财政部门坚持以保障和改善民生为工作导向，将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜。全年民生支出26.3亿元，占一般公共预算支出的83.5%。一是全面落实各项民生保障措施。投入资金10.3亿元。不断调整用财导向，重点保障教育、科技、医疗、养老、社保、就业等领域的支出需要，坚持将财力向民生倾斜、向社会发展的薄弱环节倾斜。二是严格执行各项强农惠农政策。投入资金16亿元。落实各项强农惠农政策，优先支持农田水利、饮水安全、乡村道路等基础设施建设，不断加大扶贫开发和农业综合开发，切实改善农村生产生活条件。全面落实农机购置补贴、保护性耕作、深松整地、草原补贴、耕地地力保护等各项惠农政策，确保粮食增产、农民增收。

（四）加强政府债务管理，化解债务风险。进一步加强政府债务管理，建立监测和预警机制，密切监控政府债务，积极化解债务风险。全年化解债务3.75亿元。理顺偿债机制，按照理清旧债、核实主体、综合治理、逐步化解的办法，通过加大清欠力度，安排偿债资金，积极盘活资产，努力培植财源等途径，努力减轻政府债务压力。

（五）深化财政改革，加强财政检查监督。一是深化预算管理制度改革。细化部门预算编制，完善国库集中支付改革。对23户事业单位在《辽宁省非税收入收缴管理系统》进行重新认证登记工作。全面实施政府会计制度改革，启用行政事业单位财务监管系统。完善县乡财政体制改革，提高乡镇政府基本公共服务保障能力。二是完成党政群及事业单位改革资产资金划转工作，深化国有企业改革，完成公司制改制的企业12家，制定了彰武县国有资本收益收缴管理办法。三是落实小微企业普惠政策、深化增值税改革、社保费费率下调等一系列减税降费政策改革，切实减轻企业负担，激发企业活力。四是认真贯彻执行《政府采购法》，政府采购进一步扩大和规范，实行了采管分离，降低了政府采购成本；五是强化专项资金的监督和检查力度，确保专项资金安全有效使用；认真开展会计基础规范和会计信息质量检查，加强会计基础管理，提高会计信息质量。六是硬化预算执行约束，严格执行经人大审查批准的预算，严控追加预算。加快预算支出进度，提高预算执行均衡性。

总体来看，2019年，在县委县政府正确领导下，人大及其常委会依法监督和政协民主监督下，财政部门积极努力和全县各部门支持下，有力保障了全县经济社会发展的资金需求。但同时我们也清醒地看到，一些困难和问题仍然摆在我们面前：财源基础仍不稳固，收支矛盾依然突出，平衡财政收支的难度增加，各方面事业发展对加大财政投入的要求越来越高，调整优化财政支出结构难度较大，债务还本付息压力巨大，国库资金调度十分困难，财政管理科学化精细化水平有待提高。对于这些困难和问题，我们将切实采取措施，努力在今后的工作中加以解决。

三、2020年预算（草案）

（一）全县预算（草案）。2020年，全县一般公共预算收入安排59280万元，比上年增长4%。其中：税收收入37530万元，比上年增长8.2%；非税收入21750万元，比上年下降2.6%。全县一般公共预算支出安排112860万元，比上年预算增长7%。收支平衡初步情况是：财政总收入安排124960万元，其中一般公共预算收入安排59280万元，上级补助收入安排65674万元，安排预算稳定调节基金6万元；财政总支出安排124960万元，其中一般公共预算支出安排112860万元，上解支出安排12100万元。收支相抵后当年财政收支平衡。

2020年，全县政府性基金预算收入安排18750万元，比上年增长56.3%。政府性基金预算支出安排18750万元，比上年增长132.9%。当年财政收支平衡。

2020年，全县国有资本经营预算收入预计完成60万元，比上年下降73.1%；国有资本经营预算支出预计完成60万元，比上年下降73.1%。当年财政收支平衡。

2020年，全县社会保险基金预算收入安排78825万元，社保基金预算支出安排70031万元。（不包含企业职工基本养老保险基金、失业保险基金，由市统一安排预算）

（二）县本级预算（草案）。2020年，县本级一般公共预算收入安排48280万元，比上年增长2.9%。其中：税收收入26530万元，非税收入21750万元。县本级一般公共预算支出安排96860万元，比上年增长8.2%。收支平衡初步情况是：财政总收入安排106360万元，其中一般公共预算收入安排48280万元，上级补助收入安排58074万元，安排预算稳定调节基金6万元；财政总支出安排106360万元，其中一般公共预算支出安排96860万元，上解支出安排9500万元。收支相抵后当年财政收支平衡。 

2020年，县本级政府性基金预算收入安排18750万元，比上年增长56.3%。政府性基金预算支出安排18750万元，比上年预算增长132.9%。当年财政收支平衡。

2020年，县本级国有资本经营预算收入预计完成60万元，比上年下降73.1%；国有资本经营预算支出预计完成60万元，比上年下降73.1%。当年财政收支平衡。

2020年，全县社会保险基金预算收入安排78825万元，社保基金预算支出安排70031万元。（不包含企业职工基本养老保险基金、失业保险基金，由市统一安排预算）

四、2020年重点工作

（一）奋力克难攻坚，努力确保应收尽收。围绕全年收入目标，把组织收入作为最主要的工作来抓，力争应收尽收来缓解支出压力。加大重点税源专项清查力度，深挖潜力，以查促收、以查促管、堵漏增收；加强零散税源征管，做到重点税源与零散税源、大税种与小税种并重，弥补收入缺口；强化财税收入目标管理，完善征管激励制度，调动征管部门积极性；加强部门协调配合，及时解决组织收入中存在的问题和困难，确保收入应收尽收和及时入库，努力促进全年财政收入目标顺利实现。

（二）坚持开源节流，全力保障重点支出。积极筹措资金，确保工资性支出按时足额发放到位。保障民生重点，按照“以事定钱”、“钱随事走”的原则安排重点支出，进一步提高教育、医疗卫生、社会保障水平，切实保障民生实事落到实处。积极盘活财政资金存量，统筹安排使用已回收资金，尽快把收回资金调整到保民生、补短板、增后劲的“刀刃”上。从严控制会议费、培训费和差旅费等一般性支出，大力压缩“三公”经费，推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化，确保全年完成只减不增的既定目标。

（三）强化预算执行，预算公开。坚持“先预算后支出、无预算不支出”，严格执行经县人大批准的预算，同时进一步落实部门预算执行主体职责，切实加快预算执行进度，提升预算执行质量；坚持“公开是常态，不公开是例外”的原则，进一步细化政府预决算和部门预决算公开内容，严格按照新《预算法》等要求，全面公开政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算，做到信息公开及时、准确、规范，让社会公众看得懂、能监督。    

（四）防范化解财政风险，把牢底线。注重有保与有压的补充作用，统筹兼顾，突破重点，牢牢守住不发生区域风险的底线。一是优先保障工资、运转和基本民生支出。及时足额兑现公教人员工资待遇，保障依法履行职能的基本运转经费，重点保障国家和省明确的基本民生支出，以及县委、县政府确定的好事实事。二是确保养老金及时足额发放。加大对保费收入的征缴力度，努力扩大保费收入规模，确保养老金及时足额发放。三是加大暂付款项清理消化力度，严控暂付款项新增规模。四是积极稳妥化解政府隐性债务，统筹各项政府资源、资金，有序化解存量债务。同时，坚决遏制新增政府隐性债务，严格执行地方政府和融资平台融资行为的禁止性和限制性规定，坚决制止各类违法违规举债。

（五）稳增长，加力提效促发展。注重量与质的促进作用，在发展中上规模提质效。一是充分发挥财税政策的调节作用，全面落实国家减税降费政策，进一步降低企业成本，涵养财源，支持实体经济发展。努力构建既有利于优化市场主体的发展环境，又有利于增强财政实力的聚财机制。二是把向上争资放在财政增收的突出位置，与重点项目有机结合起来，抓住国家实施积极财政政策的机遇，围绕乡村振兴、脱贫攻坚、城市基础设施建设、生态文明建设等领域，超前谋划，主动对接，不断充实县级可用财力。同时，夯实政府债券基础工作，积极争取省政府债券资金，特别是加大项目收益与融资自求平衡的专项债券，增强重点项目财力保障能力。

各位代表，2020年财政工作任务依然十分艰巨，我们要在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，不忘初心、牢记使命，凝心聚力、砥砺前行，充分发挥财政职能作用，攻坚克难、开拓进取、扎实工作，认真落实好本次人代会的各项决议，为推进彰武经济社会发展做出更大的贡献！

附件1：2020年彰武县政府预算信息公开

附件2：2020年彰武县扶贫专项资金分配情况表

附件3：彰武县财政扶贫专项资金管理实施办法