各位代表：

受县政府委托，现将县2018年财政预算执行情况和2019年预算（草案）的报告提请县十八届人大二次会议审议，并请列席会议的政协委员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作取得了较好成绩。

（一）一般公共预算收支预计完成情况。2018年，县第十八届人大一次会议通过我县的一般公共预算收入为47080万元，全年预计完成52300万元，为年度预算的111.1%，比上年增长16.9%。其中：税收收入预计完成35074万元，为年度预算的102.8%，比上年增长7.2%；非税收入预计完成17226万元，为年度预算的133.1%，比上年增长43.5%。全县一般公共预算支出预计完成265000万元，为调整预算292820万元的90.5%，比上年下降6.7%。    

2018年，财政收入总计320042万元，其中，一般公共预算收入52300万元，上级各项补助收入242705万元（其中：返还性收入7140万元；一般性转移支付88620万元；专项转移支付130723万元；地债收入16222万元），上年结余收入24846万元，调入资金191万元；支出总计292222万元，其中，一般公共预算支出265000万元, 地方政府债券还本支出16222万元，上解上级支出11000万元；收支相抵后，减去需要结转下年支出27820万元，当年实现收支平衡。

（二）政府性基金预算收支预计完成情况。2018年，全县政府性基金预算收入预计完成25000万元，比上年增长102.4%；政府性基金预算支出预计完成25530万元，比上年增长69.8%。财政收入总计31786万元，其中，政府性基金收入25000万元，上级专项转移支付收入2850万元，上年结余收入999万元，地方政府债券收入2937万元；支出总计28658万元，其中，政府性基金支出25530万元, 调出资金191万元，地方政府债券还本支出2937万元；需要结转下年支出3128万元。当年实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支预计完成情况。2018年，全县国有资本经营预算收入预计完成522万元，比上年下降85.2%；国有资本经营预算支出预计完成522万元，比上年下降85.2%。

（四）社会保险基金预算收支预计完成情况。2018年，全县社会保险基金预算收入完成110483万元，为调整预算的99.7%，比上年增长36.8%。社会保险基金预算支出完成119556万元，为调整预算的101.1%，比上年增长52.1%。

二、2018年主要财政工作

（一）切实加大管控力度，保障财政经济平稳运行。一是加强财政收入征管，强化税源管理，通过对宏观经济运行的分析研判和对重点税源企业的实时监控，及时掌握动态，在确保依法征收、应收尽收的同时，逐步提高收入质量，超额完成了年初预算目标。二是密切关注上级政策动态，全年争取各类政策资金26亿元，有效地缓解了财政运行压力，支持了全县经济社会平稳健康发展；积极向上争取地方政府债券置换存量债务额度1.9亿元，化解债务2.71亿元，有效缓解了财政还本付息压力。三是按照尽力而为、量力而行的原则，积极调整和优化支出结构，筹措资金25.8亿元，有效保障了公教人员工资、养老金按时足额发放和党政机关正常运转，努力保障了义务教育、城乡养老、低保、医疗等基本民生支出，脱贫攻坚、节能环保、公共安全和维稳等重点支出以及县委、县政府确定的民生实事落实到位。四是严格落实中央八项规定和厉行节约，牢固树立过紧日子思想，勤俭办一切事业，严格控制“三公”经费只减不增，大力压缩会议费、培训费等支出，切实降低行政运行成本，确保一般性经费支出压减5%以上。

（二）落实积极财政政策，支持推进供给侧结构性改革。一是抢抓新一轮东北振兴和突破辽西北战略机遇，密切关注上级政策走向，积极对接产业投资项目，争取上级资金，支持产业基地建设，促进转变发展方式和产业转型升级。二是积极支持企业发展，全面落实增值税税率下调、小微企业税收减免、一般纳税人转小规模等优惠政策，全面清理规范涉企收费，有效降低实体经济生产经营成本，努力营造良好的营商环境。三是落实工业经济发展战略，加大招商引资力度，支持技术改造、科技创新和服务平台建设，推动经济结构不断优化。四是支持现代服务业发展，重点支持城北服务业集聚区和电子商务平台建设，积极支持草原生态综合体、章古台国家沙地森林公园和文化旅游节等活动和旅游项目，生态保护和绿色发展成效显著。五是支持农业可持续发展，落实耕地地力保护、种植结构调整、农机购置补贴等各项惠农政策；重点落实脱贫攻坚各项财政政策，提升扶贫资金的精准投入和使用效益；加快一事一议财政奖补村内道路和美丽乡村示范村建设，提高农业综合生产能力。

（三）深化财税体制改革，不断提升依法理财水平。一是深化部门预算改革，实施彻底的“零基预算”；规范预算执行和调整程序，落实重大项目和大额资金的集体研究、集体决策，实行项目绩效管理；全面统筹各类财政资金，构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。二是推进国库管理制度改革，加强国库集中收付管理，启动乡镇独立模式的国库集中支付制度，规范政府采购程序，完善国库资金动态监控体系，确保财政资金规范、安全、高效运行。三是全面启动行政事业单位养老保险并轨改革，推进事业单位分类改革，深化国有企业改革，恢复乡镇金库，深化县乡财政管理体制改革，完善县乡财政收入划分，稳步推进财政事权和支出责任改革。四是坚持问题导向，对财政重点业务涉及的各项流程全面梳理、整合，进一步优化并完善工作机制，简化审批流程，提高财政行政效能。五是加大预决算信息公开力度，政府和部门预决算信息均按相关要求向社会全面公开，主动接受社会监督。

总体来看，2018年财政预算执行情况较好，但在财政运行中还存在一些不容忽视的问题：虽然财政收入形势有所好转，但财源基础仍不稳固，收入质量不高，同时必保刚性支出压力有增无减，财政收支矛盾越发突出；政府债务和养老金缺口逐年加大，财政资金运行负担沉重，偿还债务、养老金发放和财政支付风险不断加剧；在财务检查和预算执行审计中还发现个别部门存在财经法治观念不强等问题。对于上述问题，我们将在今后的工作中采取有力措施，逐步加以解决。

三、2019年预算（草案）

（一）全县预算（草案）。2019年，全县一般公共预算收入安排56000万元，比上年增长7.1%。其中：税收收入37529万元，比上年增长7%；非税收入18471万元，比上年增长7.2%。全县一般公共预算支出安排105500万元，比上年预算增长7.7%。收支平衡初步情况是：财政总收入安排117431万元，其中一般公共预算收入安排56000万元，上级补助收入安排61431万元；财政总支出安排117431万元，其中一般公共预算支出安排105500万元，上解支出安排11931万元。收支相抵后当年财政收支平衡。

2019年，全县政府性基金预算收入安排8050万元，比上年下降67.8%。政府性基金预算支出安排8050万元，比上年预算增长23.8%。当年财政收支平衡。

2019年，全县社会保险基金预算收入安排118748万元，社保基金预算支出安排128241万元。

（二）县本级预算（草案）。2019年，县本级一般公共预算收入安排45000万元，比上年增长6.7%。其中：税收收入26529万元，非税收入18471万元。县本级一般公共预算支出安排89500万元，比上年增长7.9%。收支平衡初步情况是：财政总收入安排98531万元，其中一般公共预算收入安排45000万元，上级补助收入安排53531万元；财政总支出安排98531万元，其中一般公共预算支出安排89500万元，上解支出安排9031万元。收支相抵后当年财政收支平衡。 

2019年，县本级政府性基金预算收入安排8050万元，比上年下降67.8%。政府性基金预算支出安排8050万元，比上年预算增长23.8%。当年财政收支平衡。

2019年，全县社会保险基金预算收入安排118748万元，社保基金预算支出安排128241万元。

四、2019年重点工作

（一）防范化解财政风险。加强收入征管，实事求是组织收入，积极调整和优化支出结构，遵循“先生活、后生产”的理财原则，坚持兜底线、注重可持续，努力防范和化解各类财政风险。一是优先保障工资运转和基本民生支出。及时足额兑现公教人员工资，保障各部门依法履行职能的基本运转经费，重点保障国家和省明确的民生支出中补助个人部分，以及公共安全、维稳等县委、县政府确定的重点民生支出。二是确保养老金及时足额发放。加大对保费收入的征缴力度，努力扩大保费收入规模；积极推进行政事业单位养老保险并轨改革，多渠道筹集资金，确保养老金及时足额发放。三是防范和化解政府债务风险。加强债务风险管理，切实履行偿债责任，按时偿还本息资金；继续争取地方政府债券置换存量债务，减轻还本付息压力，积极采取国有企业集团和PPP等有效模式，妥善处理存量债务。

（二）支持实体经济发展。一是落实招商引资政策，助推县域经济发展，着力培育和引进一批科技含量高、带动能力强、税收贡献大的企业和项目， 引导和带动社会投资增长，促进全县经济提质增效升级。二是继续推进“三去一降一补”，贯彻落实化解房地产库存和降低企业杠杆率相关税收优惠政策，支持发挥普惠金融政策引导和激励作用，落实减税降费政策，促进企业减负增效。支持工业供给侧改革，大力发展实体经济，支持产业基地建设，落实创新驱动发展战略，支持创业创新和小微企业发展，培育经济发展新动能。三是支持现代服务业加快发展，坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，着力推进服务业集聚区和休闲旅游度假区发展，重点支持电子商务、商贸物流、旅游和文化产业发展。

（三）支持实施乡村振兴战略。一是支持农业可持续发展。完善农业支持保护制度，实施以绿色生态为导向的农业补贴政策，支持耕地轮作修耕、耕地质量综合治理，促进农业稳产增产和农民增收。二是加快推进农业农村现代化。推进扶贫开发、土地治理等重点项目，加强现代农业示范带和高标准农田建设，不断提高农业综合生产能力；支持防汛抗旱救灾，健全农业保险体制机制，增强农业生产抵御自然灾害能力。三是支持构建现代农业产业体系。健全农业信贷担保体系建设，继续加大对柳河生态综合治理、高效节水灌溉和抗旱应急水源等投入，提高粮食生产能力和产业化水平；支持树莓、寒富苹果和暖棚果蔬等产业带以及生猪、肉牛、肉羊等农业特色产业发展。四是继续深化农村综合改革。重点支持农村安全饮水、农民合作社、村级公益事业建设等民生工程，改善农村生产生活环境，促进农村公益事业健康发展。

（四）提高保障和改善民生水平。一是支持教育优先发展。推进义务教育经费保障机制改革，支持基础教育薄弱学校改善办学条件，完善家庭经济困难学生资助政策体系，促进教育事业均衡发展。二是支持社会保障体系建设。重点落实基本养老保险提标政策，提高城乡居民最低生活保障标准，保障失业人员、城乡低收入群体、优抚对象的基本生活。三是支持推进医药卫生体制改革。推动整合城乡居民医保制度改革，健全城乡医疗救助制度，推进药品零差价等公立医院综合改革。四是推进多样化方式扶贫，继续实施农村危房改造，集中支持建档立卡贫困户、低保户、分散供养特困人员和贫困残疾人家庭等重点对象，深入推进精准扶贫精准脱贫。五是保障公共安全和维稳，推进社会治安防控体系建设，加强食品药品安全检查，完善安全生产监管体系，促进社会和谐稳定。

（五）深化财税制度改革。一是深化预算管理制度改革，全面统筹各类财政资金，细化部门预算编制，实施政府会计制度改革，完善政府预算体系。二是落实增值税税率下调、环境保护税等税制改革，推进财政事权和支出责任划分改革，健全乡级基本财力保障机制，完善县乡财政体制改革，提高乡镇政府基本公共服务保障能力。三是硬化预算执行约束，严格执行经同级人大审查批准的预算，严禁无预算或者超预算安排支出，盘活财政存量资金，加快预算支出进度，提高预算执行均衡性。四是推进国库集中支付电子化管理，完善预算执行动态监控体系，提高国库资金运行效率；推进政府购买服务改革，开展重点领域政府购买服务试点，支持党政群行政单位改革。

（六）强化财政管理监督。一是加强预算绩效管理，逐步将范围覆盖所有的预算资金，加强对财政预算收支、部门预算执行的监督管理，建立事前、事中、事后的全过程监管体系，保障财政资金安全、规范、高效使用。二是完善预算执行监督机制，自觉接受人大和社会公众监督，认真落实人大决议和审计意见，加大审计查出问题的整改力度。三是扎实推进预算公开，坚持以公开为常态、不公开为例外的原则，强化社会监督，促进依法理财。四是落实全面从严治党各项要求，严守党的纪律和规矩，严格执行民主集中制，重大事项集体研究决定，加强典型引导和警示教育，打造为民务实清廉的财政干部队伍。

     各位代表，2019年财政工作任务依然十分艰巨，我们要在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，充分发挥财政职能作用，攻坚克难、开拓进取、扎实工作，认真落实好本次人代会的各项决议，为推进彰武经济社会发展做出更大的贡献！

     附件1：2019年彰武县政府预算信息公开

     附件2：2019年彰武县扶贫专项资金分配情况表
     附件3：彰武县财政扶贫专项资金管理实施办法