目    录

第一部分    彰武县供销社概况

一、 主要职责    

二、 部门决算单位构成    

第二部分    彰武县供销社2017年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表   

三、收入决算表

四、支出决算表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、部门决算相关信息统计表     

第三部分    彰武县供销社2017年度部门决算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分 彰武县供销社概况

一、主要职责

1、贯彻执行国家关于财政工作的方针、政策；拟订和执行市财政政策、改革方案及其他有关政策；分析预测财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市与县（区）的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。    

2、拟订市财政发展规划，起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案。    

3、承担市本级各项财政收支管理的职责，负责编制年度市本级预算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告市本级和全市年度财政预算及其执行情况，向市人大常委会报告财政决算；组织制定市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善市转移支付制度；指导市、县、乡财政管理工作。    

4、负责政府非税收入管理。按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据。研究拟订全市彩票管理政策和办法，管理彩票市场和彩票资金。    

5、组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作。    

6、贯彻执行国家税收法律、行政法规及政策；研究制定市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施。    

7、负责制定市政府采购制度，监督管理政府采购活动，监督考核集中采购机构并管理采购代理机构。    

8、负责制定全市行政事业单位国有资产管理的规章制度并组织实施；按规定管理市本级行政事业单位国有资产；研究制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责市本级财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易非经营性购汇人民币限额预算管理。    

9、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定全市国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益；组织贯彻实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，按规定管理资产评估工作；拟订并组织执行企业财务管理法规和制度；拟订并执行政府与企业的分配制度。    

10、负责办理和监督市财政的经济发展支出、省和市政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；组织审查财政性投资工程预（结）算、竣工决算；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；承担国家赔偿费用管理工作；负责全市农业综合开发管理工作。    

11、负责管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订全市社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市本级社会保障预决算草案。    

12、贯彻执行国家关于政府内债管理的制度和政策，拟订全市政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理全市政府外债，制定基本管理制度；参与涉外债务等的国际谈判，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；按规定管理政策性金融业务。    

13、贯彻执行国家统一的会计准则制度、内部控制规范；拟订全市会计管理的规章草案，制定全市会计管理的制度、办法并组织实施；按规定管理全市会计工作，监督和规范会计行为。    

14、监督检查财税法规、政策的执行情况，监督检查财政资金使用管理情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。    

15、制定并组织实施全市财政系统干部教育培训规划，指导全市财政系统干部队伍建设工作。    

16、承办市政府交办的其他事项。    

二、部门决算单位构成

纳入彰武县供销社2017年部门决算编制范围的二级预算单位包括：      

彰武县供销合作社联合社     

第    二部分 彰武县供销社2017年度部门决算公开报表

附件：彰武县供销社2017年度部门决算公开报表

   第三部分 彰武县供销社2017年度部门决算情况说明      

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计297.27万元，包括：      

1.财政拨款收入297.27万元，其中：公共预算财政拨款收入297.27万元，政府性基金收入0万元。    

2.上级补助收入0万元。    

3.事业收入0万元。    

4.经营收入0万元。    

5.附属单位上缴收入0万元。    

6.其他收入0万元。    

7.用事业基金弥补收支差额0万元。    

8.上年结转和结余0万元。    

（二）支出总计297.27万元，包括：      

1.基本支出260.99万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出74.32万元，对个人和家庭的补助支出156.34万元，商品和服务支出30.33万元。    

2.项目支出36.28万元，主要包括一般公共预算财政拨款项目支出。    

3.上缴上级支出0万元。    

4.经营支出0万元。    

5.对附属单位补助支出0万元。    

（三）年末结转和结余0万元      

（四）收入支出增减变化情况      

1.2017年，彰武县供销社决算财政拨款支出297.27万元，同比减少500.38万元，下降62.73%。 其中：基本支出增加49.01万元，增长23.12%；项目支出减少549.39万元，下降93.81%。基本增加支出的主要原因：人员经费增加。项目支出减少的主要原因：农业综合开发项目没发生支出。     

2.支出增减情况。2017年，彰武县供销社决算总支出297.27万元，同比增加支出-500.38万元，增长-62.73%。     

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况      

财政拨款支出决算反映彰武县供销社2017年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2017年度财政拨款支出297.27万元，其中：基本支出260.99万元，项目支出36.28万元。    

（二）具体情况      

2017年度财政拨款支出297.27万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出0万元，科学技术支出0万元，社会保障和就业支出133.07万元，医疗卫生支出0万元，农林水事务支出0万元，交通运输支出0万元，资源勘探电力信息等事务支出0万元，商业服务业等事务支出164.20万元，国土资源气象等事务支出0万元，住房保障支出0万元，其他支出0万元。    

1. 一般公共服务支出0万元。    

2. 科学技术支出0万元。    

3. 社会保障和就业支出133.07万元，包括：    

（1）归口管理的行政单位离退休4.29万元，主要是参公人员退休费用等支出。    

（2）事业单位离退休92.90万元，主要是事业人员离退休费用等支出。
     （3）死亡抚恤支出27.78万元、主要是用于丧葬费、抚恤金等支出。
     （4）伤残抚恤支出8.1万元，主要是伤残抚恤补助等支出。

4.医疗卫生支出0万元。    

5. 农林水事务支出0万元。    

6. 交通运输支出0万元。    

7. 资源勘探电力信息等事务支出0万元。    

8.商业服务业等事务支出164.20万元，包括：    

（1）事业运行支出127.92万元，主要用于单位人员工资经费等支出。
      （2）其他商业流通事务支出36.28万元，主要是一般公共预算财政拨款项目支出等支出。    

（3）其他涉外发展服务支出0万元。

9. 国土资源气象等事务支出0万元。      

10. 住房保障支出0万元。      

11. 其他支出0万元。    

（三）财政拨款支出增减变化情况    

2017年，彰武县供销社决算财政拨款支出297.27万元，同比增加支出-500.38万元，增长-62.73%。 其中：基本支出增加49.01万元，增长23.12%；项目支出增加-549.39万元，增长-93.81%。基本增加支出的主要原因：人员经费增加。项目支出减少的主要原因：农业综合开发项目没发生支出。

三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2017年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.16万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费2.16万元。2017年度“三公”经费支出比2016年减少1.76万元，下降45%，主要是严格控制公务用车的使用等原因。    

1.因公出国（境）费0万元。    

2.公务接待费0万元。    

3.公务用车购置及运行维护费2.16万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费2.16万元。2017年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。    

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况      

2017年彰武县供销合作社联合社机关运行经费支出297.27万元，比2016年增加500.38万元，增长62.73%，主要原因是农业综合开发项目没发生支出。    

（二）政府采购支出情况      

2017年彰武县供销合作社联合社采购支出总额0万元。     

（三）国有资产占用情况      

截至2017年12月31日，县社共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，一般公务用车1辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。    

（四）预算绩效管理工作开展情况      

我单位未开展2017年预算绩效管理工作。    

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。    

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。    

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。    

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。    

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。    

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。    

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。    

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。    

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。    

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。    

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。    

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。    

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。      

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。    

15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。      

16.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。      

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。