目    录

第一部分    部门概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分    2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

第一部分 部门概况

  一、主要职责（涉密略）

  二、部门决算单位构成

  纳入辽宁省彰武县司法局2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

  1.辽宁省彰武县司法局本级

第二部分 2021年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  （一）收入总计924.85万元，包括：

  1.财政拨款收入886.10万元，占收入总计的95.81%。其中：一般公共预算财政拨款收入886.10万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

  2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

  3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

  4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

  5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

  6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

  7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

  8.上年结转和结余38.75万元，占收入总计的4.19%。主要是政法转移支付专项等。

  与上年相比，今年收入增加42.29万元，增长4.79%，主要原因：政法转移支付资金增加。

  （二）支出总计924.85万元，包括：

  1.基本支出744.89万元，占支出总计的80.54%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出519.59万元，对个人和家庭的补助支出86.47万元，商品和服务支出138.84万元。

  2.项目支出179.96万元，占支出总计的19.46%。主要包括一般行政管理事务、基层司法业务、公共法律服务、法制建设等业务支出。

  3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

  4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

  5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

  与上年相比，今年支出增加81.04万元，增长9.60%，主要原因：维修维护公共法律服务中心，政法转移支付资金支出增加。

  （三）年末结转和结余0万元。

  年末结转和结余0万元。与上年相比，今年结转结余减少38.75万元，降低100%，主要原因：政府转移支付资金支出增加。

  二、财政拨款支出决算情况说明

  （一）总体情况。

  2021年度财政拨款支出924.85万元，其中：基本支出744.89万元，项目支出179.96万元。与上年相比，财政拨款支出增加81.04万元，增长9.60%，主要原因：维修维护公共法律服务中心，政法转移支付资金支出增加。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的164.47%，其中：基本支出完成年初预算的164.47%，项目支出无年初预算。

  （二）一般公共预算财政拨款支出情况。

  2021年度一般公共预算财政拨款支出924.85万元，按支出功能分类科目分，包括：公共安全支出808.94万元，占87.47%；社会保障和就业支出115.91万元，占12.53%。

  1.公共安全支出808.94万元，具体包括：

  （1）行政运行628.98万元，主要是工资福利支出和商品服务支出等支出，完成年初预算的111.86%，决算数大于年初预算数的原因主要是工资福利支出增加、绩效无年初预算。

  （2）一般行政管理事务148.06万元，主要是司法业务等支出，无年初预算。 

  （3）基层司法业务11.26万元，主要是社区矫正定位电话费等支出，无年初预算。

  （4）公共法律服务10.44万元，主要是法律援助办案补贴等支出，无年初预算。

  （5）法制建设10.20万元，主要是法制建设法律顾问委托业务费、法治政府建设培训费等支出，无年初预算。

  2.社会保障和就业支出115.91万元，具体包括：

  （1）行政单位离退休2.30万元，主要是退休人员取暖费和独生子女费支出，完成年初预算的100%。

  （2）机关事业单位职业年金缴费支出11.07万元，主要是退休人员和调出人员职业年金虚账记实和利息补记支出，无年初预算。

  （3）其他就业补助支出68.57万元，主要是劳务派遣人员劳务费支出，无年初预算。

  （4）死亡抚恤32.69万元，主要是退休死亡人员丧葬费和抚恤金支出，无年初预算。

  （5）伤残抚恤1.28万元，主要是伤残补助金支出，无年初预算。

  （三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

  2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

  （四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

  2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

  三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出5.00万元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费5.00万元。

  1.因公出国（境）费0万元。

  2.公务接待费0万元。

  3.公务用车购置及运行费5.00万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的100%，比上年增加0.75万元，增长17.65%，主要是因为2020年缩减三公经费等原因。

  其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费5.00万元，主要用于公务车运行维护等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

  四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2021年度一般公共预算财政拨款基本支出744.89万元，其中：人员经费606.05万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金的支出；日常公用经费138.84万元，主要包括办公费、邮电费、取暖费、差旅费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

  五、其他重要事项的情况说明

  （一）机关运行经费支出情况。

  2021年机关运行经费支出138.84万元，比上年增加88.94万元，增长178.24%，主要原因是增加劳务派遣人员30人，劳务费支出增加。

  （二）政府采购支出情况。

  2021年政府采购支出总额82.25万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出82.25万元。授予中小企业合同金额82.25万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额82.25万元，占政府采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

  （三）国有资产占用情况。

  截至2021年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车1辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

  （四）预算绩效情况。

  我单位未开展2021年度预算绩效管理工作

第三部分 名词解释

  1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

  2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

  3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

  4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

  6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

  7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

  8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

  9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

  12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

  14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  16.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

  17.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

  18.社会保障和就业（类）就业补助（款）其他就业补助（项）：

反映除上述项目以外按规定确定的其他用于促进就业的补助支出。

  19.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费及烈士褒扬金。

  20.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

  21.公共安全（类）司法（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

  22.公共安全（类）司法（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

  23.公共安全（类）司法（款）基层司法业务（项）：反映各级司法行政部门用于基层业务的支出，包括基层工作指导费、调解费、安置帮教费、司法所经费和公共法律服务平台相关支出、人民陪审员选任管理费用、人民监督员选任管理费用等支出。

  24.公共安全（类）司法（款）公共法律服务（项）：反映司法行政部门用于法律援助、司法鉴定、公证、仲裁等公共法律服务工作的相关支出。

  25.公共安全（类）司法（款）法制建设（项）：反映全面依法治国相关工作和行政立法、执法监督、行政复议等方面的支出。

第四部分 2021年度部门决算表

  附件：辽宁省阜新市彰武县司法局2021年度部门决算公开报表