目    录

第一部分    辽宁省彰武县退役军人事务局概况

  一、主要职责

  二、部门决算单位构成

第二部分    辽宁省彰武县退役军人事务局2020年度部门决算报表

  一、2020年度收入支出决算总表

  二、2020年度收入决算表

  三、2020年度支出决算表

  四、2020年度财政拨款收入支出决算表

  五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表

  六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

  八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分    辽宁省彰武县退役军人事务局2020年度部门决算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分 辽宁省彰武县退役军人事务局概况

  一、主要职责

  （一）组织实施省、市、县关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作的政策措施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

  (二)负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役

士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。

  （三）组织指导退役军人教育培训工作，开展技能培训就业指导，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。

  （四）同有关部门制定退役军人特殊保障政策并组织落实。

  (五)组织协调落实移交地方的离休退休军人，符合条件的

  其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。

  (六）组织指导伤病残退役军人服务管理和抚恤工作。承担不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。

  （七）组织指导全县拥军优属工作。负责现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，落实国家关于国民党抗战老兵等有关人员优待政策。

  （八）负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，承办烈士纪念设施保护事宜，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

  （九）指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。

  （十）承担县双拥工作领导小组和县军队转业干部安置工作领导小组日常工作。

  （十一）负责本部门党风廉政建设、信访稳定工作及安全监督管理工作。

  （十二）完成县委、县政府和武装部交办的其他任务

  （十三）职能转变。划入原县民政局的退役军人优抚安置职责、原县人力资源和社会保障局的军官转业安置职责。县退役军人事务局应加强退役军人思想政治工作和服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障体制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。

  二、部门决算单位构成

  纳入辽宁省彰武县退役军人事务局2020年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

  1.彰武县退役军人事务局本级

  2.彰武县退役军人服务中心

第二部分辽宁省彰武县退役军人事务局2020年度部门决算表(见附件)

  附件：彰武县退役军人事务局2020年度部门决算报表

第三部分 辽宁省彰武县退役军人事务局2020年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况

  （一）收入总计1699.50万元，包括：

  1.财政拨款收入1699.50万元，占收入总计的100%。其中：公共预算财政拨款收入1699.50万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算收入0万元。

  2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%，主要是无此项收入。

  3.事业收入0万元，占收入总计的0%，主要是无此项收入。

  4.经营收入0万元，占收入总计的0%，主要是无此项收入。

  5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%，主要是无此项收入。

  6.其他收入0万元，占收入总计的0%，主要是无此项收入。

  7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%，主要是无此项收入。

  8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%，主要是无此项收入。

  与上年相比，今年收入增加509.6万元，增长30%，主要原因是本单位于2019年新成立，人员未到齐，经费拨付少。

  （二）支出总计1533.2万元，包括：

  1.基本支出292.13万元，占支出总计的19.05%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出97.32万元，对个人和家庭的补助支出140.42万元，商品和服务支出54.39万元。

  2.项目支出1241.06万元，占支出总计的80.95%。主要包括抚恤、在乡复员退役军人生活补助、其他优抚支出、退役安置、退役军人管理事务等支出。

  3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%，主要无此项业务支出。

  4.经营支出0万元，占支出总计的0%，主要无此项业务支出。

  5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%，主要无此项业务支出。

  与上年相比，今年支出增加509.6万元，增长30%，主要原因是本单位于2019年新成立，人员未到齐，经费拨付少。

  （三）年末结转和结余166.3万元。

  主要是退役士兵保险接续工作未完成等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加166.3万元，增长100%，主要原因是退役士兵保险接续工作未完成。

  二、财政拨款支出决算情况

  （一）总体情况。

  2020年度财政拨款支出1533.2万元，其中：基本支出292.13万元，项目支出1241.06万元。与上年相比，财政拨款支出增加126.54万元，增长10.2%，主要原因：优抚人数的增加；二是新项目的增加。与年初预算相比，2020财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的100%。

  （二）具体情况。

  2020年度财政拨款支出1533.2万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出0万元，占0%；社会保障和就业支出1502.83万元，占98.02%；卫生健康支出30.37万元，占1.98%；节能环保支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探信息等支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；国土海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出0万元，占0%。

  1.社会保障和就业支出1502.83万元，具体包括：

  （1）死亡抚恤373.82万元，主要是优抚人员的死亡抚恤金等支出，完成年初预算的100%。

  （2）伤残抚恤257.55万元，主要是优抚人员的伤残抚恤金等支出，完成年初预算的100%。

  （3）在乡复员、退伍军人生活补助201.32万元，主要是在乡复员、退伍军人生活补助等支出，完成年初预算的100%。

  （4）其他优抚支出113.44万元，主要是优抚人员的其他优抚等支出，完成年初预算的100%。

  （5）退役士兵安置169.19万元，主要是退役士兵安置等支出，完成年初预算的100%。

  （6）军队移交政府的离退休人员安置140.42万元，主要是部队离退休人员的工资等支出，完成年初预算的100%。

  （7）行政运行86.04万元，主要是行政运行等支出，完成年初预算的100%。

  （8）拥军优属21万元，主要是拥军优属等支出，完成年初预算的100%。

  （9）其他退役军人事务管理支出65.67万元，主要是其他退役军人事务管理等支出，完成年初预算的100%。

  （10）其他社会保障和就业支出74.37万元，主要是其他社会保障和就业等支出，完成年初预算的100%。

  2.卫生健康支出30.37万元，具体包括：

  （1）优抚对象医疗补助30.37万元，主要是优抚对象医疗补助等支出，完成年初预算的100%。

  三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

  2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

  1.因公出国（境）费0万元。

  2.公务接待费0万元。

  3.公务用车购置及运行费0万元。

  公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量0辆。

  四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2020年度一般公共预算财政拨款基本支出292.14万元，其中：人员经费237.75万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费54.39万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

  五、其他重要事项的情况说明

  （一）机关运行经费支出情况。

  2020年彰武县退役军人事务局机关运行经费支出48.96万元，比上年增加30.44万元，增长35.38%，主要原因是去年新成立单位，人员没有到齐，所以经费不足，运行成本少。

  （二）政府采购支出情况。

  2020年彰武县退役军人事务局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

  （三）国有资产占用情况。

  截至2020年12月31日，彰武县退役军人事务局共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

  （四）预算绩效管理工作开展情况。

  根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个，涉及资金1241.06万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。

  通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：无

第四部分 名词解释

  1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

  2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

  3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

  4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

  6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

  7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

  8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

  9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

  12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

  14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  15.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

  16.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

  17.社会保障和就业（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）：反映在乡退伍红军老战士（含西路军红军老战士、红军失散人员）、1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带病回乡手续的退伍军人生活补助。

  18.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚（项）：反映除上述项目以外的其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴等支出。

  19.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）：反映按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

  20.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）：反映移交政府的离退休人员安置支出。

  21.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

  22.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）：反映展开拥军优属活动的支出。

  23.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理（项）：反映除上述项目以外的其他用于退役军人事务管理方面的支出。

  24.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

  25.卫生健康（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）:反映按规定补助优抚对象的医疗经费。