目  录

第一部分   辽宁省彰武县教育局概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分   辽宁省彰武县教育局2020年度部门决算报表

一、2020年度收入支出决算总表

二、2020年度收入决算表

三、2020年度支出决算表

四、2020年度财政拨款收入支出决算表

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分   辽宁省彰武县教育局2020年度部门决算情况说明

第四部分   名词解释

第一部分  辽宁省彰武县教育局概况

一、 主要职责

彰武县教育局、中共彰武县委教育工作委员会贯彻落实党中央关于教育工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的集中统一领导。主要职责是:

（一）贯彻落实国家、省、市教育改革与发展规划及相关法律法规，拟订全县教育改革与发展规划。

（二）负责深化教育领域综合改革和全县各级各类教育的统筹规划和协调管理,指导各级各类学校教育教学改革,负责县属学校管理工作,负责全县教育基本信息的统计、分析和发布。

（三）负责全县教师管理工作,统筹规划和指导教育系统人才队伍建设工作,组织实施各级各类教师资格标准。

（四）负责管理本部门教育经费,监测全县教育经费筹措和使用情况,按有关规定管理县内外对彰武的教育援助、教育贷款,参与拟订教育经费筹措、管理、基建投资政策。

（五）负责统筹全县城乡义务教育资源均衡配置，统筹管理基础教育、学前教育、普通高中教育和特殊教育工作，实行学校标准化建设，大力促进教育公平，健全家庭经济困难学生资助体系，全面实施素质教育。

（六）拟订语言文字工作政策，编制全县语言文字工作规划，负责组织协调、监督检查汉语和少数民族语言文字规范化和标准化工作，指导推广普通话和普通话师资培训工作，承担县语言文字工作委员会日常工作。

（七）统筹管理和指导少数民族教育工作，协调对少数民族地区的教育援助。

（八）指导全县职业教育发展与改革，负责职业教育的统筹规划、综合协调和宏观管理，拟订职业教育与成人教育发展政策和教学指导文件。统筹指导继续教育。

（九）承担全县教育督导实施工作，开展教育评估监测，承担县政府教育督导委员会日常工作。

（十）指导全县各级各类学校思想政治工作、德育工作、美育工作、体育卫生与艺术教育工作、劳动教育工作、国防教育工作和学校安全工作。

（十一）推进全县教育信息化工作。

（十二）负责贯彻落实辽宁考试招生制度改革，统筹管理全县各类高等学历教育招生考试工作，参与拟订普通高校毕业生就业政策，实行激励高校毕业生自主创业政策。

（十三）统筹管理全县教育方面的县内外交流与合作。

（十四）坚持正确的办学方向，指导全县各级各类学校党的建设、精神文明建设、思想政治工作、稳定工作、干部教育工作和统战、群团工作。

（十五）负责本行业、本系统党风廉政建设、信访稳定工作及安全生产监督管理工作。

（十六）完成县委、县政府、县委教育工作领导小组交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省彰武县教育局2020年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1，彰武县教育局（本级）

2、彰武县实验小学

3、彰武县第二小学

4、彰武县第三小学

5、彰武县第二初级中学

6、彰武县第三初级中学

7、彰武县蒙古族中学

8、彰武县高级中学

9、彰武县第二高级中学

10、彰武县特殊教育学校

11、彰武县中等职业技术专业学校

12、彰武县教育综合服务中心

13、彰武县东六家子九年制学校

14、彰武县苇子沟九年制学校

15、彰武县二道河子九年制学校

16、彰武县西六家子九年制学校

17、彰武县五峰九年制学校

18、彰武县两家子九年制学校

19、彰武县双庙九年制学校

20、彰武县平安九年制学校

21、彰武县哈尔套九年制学校

22、彰武县满堂红九年制学校

23、彰武县四堡子九年制学校

24、彰武县丰田九年制学校

25、彰武县冯家九年制学校

26、彰武县大德九年制学校

27、彰武县大冷蒙古族九年制学校

28、彰武县前福兴地九年制学校

29、彰武县兴隆堡九年制学校

30、彰武县兴隆山九年制学校

31、彰武县后新秋九年制学校

32、彰武县大四家子九年制学校

33、彰武县四合城九年制学校

34、彰武县章古台九年制学校

35、彰武县阿尔乡九年制学校

36、彰武县彰武镇郊区中心小学

37、彰武县委员会党校

第二部分 辽宁省彰武县教育局2020年度部门决算表（见附表）

附件：彰武县教育局2020年度部门决算报表.xls

第三部分 辽宁省彰武县教育局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计69656.80万元，包括：

1.财政拨款收入63,988.71万元，占收入总计的91.86%。其中：公共预算财政拨款收入63,477.18 万元，政府性基金收入511.53 万元。国有资本经营预算收入0万元。

2.上级补助收入0万，占收入总计的0%，主要是无此项收入。

3.事业收入940.05万元，占收入总计的1.35%。主要是财政专户返还款收入。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%，主要是无此项收入。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%，主要是无此项收入。

6.其他收入22.33万元，占收入总计的0.03%。主要是利息等收入。

7.用事业基金弥补收支差额0.00万元，占收入总计的0%，主要是无此项收入。

8.上年结转和结余4,705.72万元，占6.76%，主要是工程款、公用经费及财政专户返还等款。

与上年相比，今年收入增加11,399.81万元，增长19.57%, 主要原因：一是年初工程款结转，公用经费及财政专户返还款年初结转结余；二是政策性调资及新标准班主任津贴经费等预算指标。

（二）支出总计64,329.87万元，包括：

1.基本支出53,030.05万元，占支出总计的82.43%.主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出46925.98万元，对个人和家庭的补助支出2336.86万元，商品和服务支出3506.64万元,资本性支出260.57万元。

2.项目支出11299.85万元，占支出总计的17.57%。主要包括房屋建筑物购建、办公设备购建、基础设施建设、大型修缮等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，主要包括无此项业务支出。

4.经营支出0万元，主要包括无此项业务支出。

5.对附属单位补助支出0万元，主要包括无此项业务支出。

与上年相比，今年支出增加11041.68万元，增长20.72%，主要原因：一是政策性调资及新标准班主任津贴经费预算指标；。二是农村中小学校舍建设、中等职业学校教学设施、抗疫相关支出及彩票公益金支出较上年都有增加。

（三）年末结转和结余5,326.97万元

主要是工程款、学校公用经费及财政专户返还款。与上年相比，今年结转结余增加358.16万元，增长7.21%，主要原因：工程款、公用经费及财政专户返还款结转。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

2020年度财政拨款支出63359.98万元，其中：基本支出52193.44万元，项目支出11166.57万元。与上年相比，财政拨款支出增加11389.45万元，增长21.92%,主要原因：一是政策性调资及新标准班主任津贴经费等预算指标，二是农村中小学校舍建设、中等职业学校教学设施、抗疫相关支出及彩票公益金支出较上年都有增加。与年初预算相比，2020财政拨款支出完成年初预算的174.08%,其中：基本支出完成年初预算的144.07%,项目完支出无年初预算。

（二）具体情况

2020年度财政拨款支出63359.98万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出0万元;教育支出61629.62万元，占97.27%;社会保障和就业支出1197.18万元，占1.89%;其他支出51.94万元，占0.08%；农林水支出60.94万元，占0.10%；抗疫特别国债安排的支出279.43万元，占0.44%；城乡社区支出140.86万元，占0.22%。

1.社会保障和就业支出1197.18万元，具体包括：

（1）行政单位离退休0.58万元，主要是反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费支出，完成年初预算的100.69%,决算数大于年初预算数的主要原因是：本年下达了离休人员生活补贴预算指标。

（2）事业单位离退休586.56万元,反映事业单位开支的离退休经费支出，完成年初预算的117.58%,决算数大于年初预算数的主要原因是本年退休人员工资增加。

（3）死亡抚恤528.82万元，用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金或丧葬补助费，无年初预算，此项资是财力追加指标。

（4）伤残抚恤81.22万元，主要是反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费，无年初预算数。

2.教育支出61629.62万元，具体包括：

（1）行政运行232.19万元，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出，完成年初预算的159.25%，决算数大于预算数的原因是政策性调资。

（2）一般行政管理事务15万元，主要是各学校的行政管理业务支出，无年初预算。

（3）其他教育管理事务支出16.19万元，主要用于特岗教师招聘等项目支出，无年初预算。

（4）学前教育397.33万元，反映各部门举办的学前教育支出，完成年初预算的54.79%,决算数小于年初预算的的数的原因主要是政策性调资。

（5）小学教育24446.58万元，反映各部门举办的小学教育支出，政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。项目支出无年初预算。

（6）初中教育18810.02万元，主要反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映，完成年初预算数的608.97%，决算数大于年初预算数的原因主要是政策性调资。

（7）高中教育6512.67万元，反映各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。完成年初预算数的170.75%,决算数大于年初预算数的原因主要是政策性调资。

（8）其他普通教育支出7358.66万元，反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。完成年初预算数的536.32%,决算数大于年初预算数的原因主要是政策性调资。

（9）中等职业教育1429.5万元，反映政府举办的职业教育支出。完成年初预算的121.77%,决算数大于年初预算数的原因主要是政策性调资。

（10）特殊学校教育277.23万元，反映政府部门举办的特殊教育学校的各项支出。完成年初预算的128.21%,决算数大于年初预算数的原因主要是政策性调资。

（11）干部教育461.57万元，反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出，无年初预算。

（12）农村中小学校舍建设1025.39万元，反映教育费附加安排用于农村中小学校舍建设、改建、修缮和维护，无年初预算。

（13）农村中小学教学设施14.10万元，反映教育费附加安排用于农村中小学教学设施和办学条件的支出，无年初预算。

（14）中等职业学校教学设施432万元，反映教育费附加安排用于中等职业学校教学设施的支出，无年初预算。

（15）其他教育费附加安排的支出201.19万元。反映教育费附加安排的支出,无年初预算。

3.农林水支出60.94万元，具体包括：

（1）社会发展60.94万元，用于农村贫困地区小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的支出，无年初预算。

4.其他支出51.93万元。具体包括：

（1）用于教育事业的彩票公益金支出51.93万元，反映用于教育事业的彩票公益金支出，无年初预算。

5.抗疫特别国债安排279.43万元，具体包括：

（1）其他抗疫相关297.43万元，反映用于抗疫相关的支出，无年初预算。

6.城乡社区支出140.86万元，具体包括：

（1）农村基础设施建设140.86万元，反映用于农村基础设施建设方面的支出，无年初预算。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.70万元，完成年初预算的85%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车运行维护费减少。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费1.70万元。

1.因公出国（境）费0.00万元。

2.公务接待费0.00万元。

3.公务用车购置及运行费1.70万元，比上年减少0.13万元，下降7.10%，主要是公务用车运行维护费减少。

公务用车购置费0.00万元,当年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费1.70万元，主要用于单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励等支出。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量11辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出52193.43万元，其中：人员经费49089.34万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费3104.09万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年教育局机关运行经费支出21.37万元，比上年减少4.83万元，减少18.43%，主要原因是压减经费。

（二）政府采购支出情况。

2020年教育局采购支出总额6370.61万元，其中：政府采购货物支出1243.28万元，政府采购工程支出5112.35万元，政府采购服务支出14.98万元。授予中小企业合同金额6370.61万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6370.61万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，教育局共有车辆11辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车10辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

今年我单位未开展预算绩效管理工作。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费

17. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

18. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

19.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

20.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

21.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的中学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

22.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高中教育支出。。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

23.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：反映各部门举办的职业中学、农业中学（含普通高中改制的）、半工（农）半读中学的支出或补助费。

24.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：反映各部门举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

25.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

26.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。

27.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）：反映教育费附加安排用于农村中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

28.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）：反映教育费附加安排用于农村中小学教学设施和办学条件的支出。

29.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外的教育费附加支出。

30.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）：反映教育费附加安排用于中等职业学校教学设施的支出。

31.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

32.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

33.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务（项）：反映除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

34.农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）：用于农村贫困地区小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的支出

  35.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排（款）农村基础设施建设（项）：反映用于农村基础设施建设方面的支出。

36.其他支出（类）彩票公益金安排（款）用于教育事业的彩票公益金（项）： 

反映用于教育事业的彩票公益金支出

  37.抗疫特别国债安排（类）抗疫相关支出（款）其他抗疫相关支出（项）：反映用于抗疫相关的支出

38.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。