关于彰武县2020年财政预算执行情况

和2021年预算(草案)的报告

——2020年12月22日在彰武县第十八届人民代表大会

第四次会议上

县 财 政 局

各位代表：

受县政府委托，现将县2020年财政预算执行情况和2021年预算（草案）的报告提请县十八届人大四次会议审议，并请列席会议的政协委员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，在县委县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作取得了较好成绩。

（一）一般公共预算收支预计完成情况。2020年，县第十八届人大三次会议通过我县的一般公共预算收入为59280万元，全年预计完成59280万元，为年度预算的100%，比上年增长4%。其中：税收收入预计完成35706万元，为年度预算的95.1%，比上年下降0.3%；非税收入预计完成23574万元，为年度预算的108.4%，比上年增长10.3%。全县一般公共预算支出预计完成320000万元，为调整预算348500万元的91.8%，比上年下降2.3%。

2020年，财政收入总计377177万元，其中：一般公共预算收入59280万元，上级各项补助收入277429万元（其中：返还性收入7140万元；一般性转移支付109936万元；专项类转移支付135476万元；债务收入24877万元），预算稳定调节基金1191万元，上年结余收入39218万元，调入资金59万元；支出总计348677万元，其中：一般公共预算支出320000万元, 地方政府债券还本支出12877万元，上解上级支出15800万元；收支相抵后，减去需要结转下年支出28500万元，当年实现收支平衡。

（二）政府性基金预算收支预计完成情况。2020年，全县政府性基金预算收入预计完成20404万元，比上年增长49.1%；政府性基金预算支出预计完成33045万元，比上年增长96.1%。财政收入总计40670万元，其中：政府性基金收入20404万元，上级专项转移支付收入11454万元，上年结余收入1506万元，债务转贷收入7306万元；支出总计40670万元，其中：政府性基金支出33045万元，调出资金59万元，债务还本及转贷支出3806万元；需要结转下年支出3760万元。当年实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支预计完成情况。2020年，全县国有资本经营预算收入预计完成75万元，比上年下降66.4%；国有资本经营预算支出预计完成75万元，比上年下降66.4%。

（四）社会保险基金预算收支预计完成情况。2020年，全县社会保险基金预算收入预计完成46580万元，为调整预算的101.9%，比上年增长11.1%；社会保险基金预算支出预计完成45278万元，为调整预算的105.5%，比上年增长8.8%。

二、2020年主要财政工作

（一）强化收入征管，财政保障能力增强。2020年，突如其来的新冠疫情、一系列结构性减税降费优惠政策，加大了财政增收难度。面对严峻的财政收入形势，全县各级各部门全力克服诸多困难，围绕目标，狠抓财政收入征管，积极向上争取资金，财政保障能力不断提高。一是减税降费政策落实到位。严格执行减税降费各项要求，强化组织领导，加强政策宣传解读和培训指导，建立跨部门协调机制，主动作为，确保政策落实到位。二是财政收入稳步提高。全县财税部门深入开展收入预测和分析研判，强化序时监控和调度，加强财税银等部门协调联动，完善税费征管措施，既保障国家减税降费政策落实到位，又确保财政收入应收尽收，全县一般公共预算收入预计完成59280万元，同比增长4%。三是向上争取资金获实效。全县各级各部门用心规划项目、同心争取项目、精心管理项目，积极开展向上争取资金工作，全年共争取上级各类资金27.6亿元，财政保障能力稳步提升。

（二）落实“三保”责任，重点支出有效保障。以落实“三保”任务为优先，全年“三保”支出完成29.8亿元，占一般公共预算支出的93.1%。其中：保民生支出18亿元，保工资11.1亿元，保运转0.74亿元。面对可用财力增长缓慢和支出需求高速增长的困难局面，进一步优化支出结构，加快支出进度，确保工资足额发放、基本民生支出及时兑现、机构正常运转。一是全力支持脱贫攻坚和乡村振兴。不断优化支出结构，优先、及时、足额兑现各类涉农资金9.62亿元；持续增加对农业农村基础设施、农业产业发展等方面投入力度，为坚决打赢脱贫攻坚战、全面实施乡村振兴战略提供坚实资金保障。二是保障教育领域投入。教育支出6.97亿元，不断完善义务教育经费保障机制及生均拨款制度，实施义务教育薄弱环节改善与能力提升规划，持续改善教育教学条件，全面落实各项教育惠民政策。三是支持社会保障和就业事业发展。投入5.23亿元，落实基本养老保险基金财政补助政策，有效保障养老金的足额发放；加强社会救助保障能力，筹措安排城乡困难群众生活补助资金，困难群众基本生活得到有效保障。四是支持卫生健康事业发展。投入1.33亿元，保障医疗卫生机构正常运转，推进医共体建设，落实基本公共卫生服务及重大公共卫生服务资金，有效使用疫情防控资金。五是加大区域协调发展投入。城乡社区支出1.75亿元，城乡公共设施、环境卫生、园区建设等方面得到顺利推进，城乡社区环境日益美化和净化，社会公共基础设施愈发完善，人民群众得到更多实惠。六是加强农村交通基础设施建设。交通运输支出1.88亿元，全面实施农村公路建设改造项目，使农村公路由线成网，由通向好，成为群众出行品质提升、乡村振兴和县域经济高质量发展的重要保障。七是支持打好打赢污染防治攻坚战。节能环保支出0.61亿元，支持打好碧水保卫战，保障污水处理厂PPP项目建设和污水处理费及时拨付，对养息牧河水质改善进行综合治理；支持蓝天保卫战，对我县小锅炉淘汰进行补贴，支持重点土壤项目建设和农村污染防治。八是推进农村人居环境整治。自然资源海洋气象等支出0.42亿元，支持重点区域生态保护和修复，支持拆旧区土地复垦项目及水田开发项目，提升国土空间治理能力，支持保障空间规划编制及三调工作高质量完成，积极筹措资金，完成县级矿产资源总体规划编制。

（三）强化政府债务管理，有效防范风险。严格落实管理责任，坚决打好防范化解政府债务风险攻坚战。遵循政府举债要与偿还能力相匹配的基本经济规律，将防范化解地方政府债务风险作为当前财政管理工作的重中之重，依法依规健全规范政府举债融资机制，不折不扣地将党中央、国务院的决策部署落到实处。全年完成化债任务7530万元，超额完成任务；全年争取债券资金23500万元，其中：专项债券3500万元，一般债券12000万元，特别国债8000万元；全年还本付息22154万元，其中：本金16760万元，利息5394万元。

  （四）深化财税改革，预算管理更加规范。一是不断加强预算管理，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，创新预算管理方式，建立与政府治理体系和治理能力现代化相适应的现代财政制度。二是继续深化国库集中支付改革，完成全县乡镇学校国库集中支付改革。积极推进各级预算单位资金账户动态监控工作，有效发挥财政资金使用效益。三是加强重点领域资金监管。直达、扶贫资金社会关注度高，把好资金统筹关、分配关和管理关，严格执行招投标、投资评审和政府采购等有关制度，认真落实项目公开、公示制度，主动接受社会和群众监督，保障资金规范、合法和高效使用。四是推进政府会计制度改革。单位会计核算应当具备财务会计与预算会计双重功能，实现财务会计与预算会计适度分离并相互衔接，全面、清晰反映单位财务信息和预算执行信息。五是深化国资监管改革。认真落实国有资产管理情况向人大报告制度，不断提高国有资产管理公开透明度。

2020年，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了较好成绩。这些成绩的取得得益于县委县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的监督和支持，得益于全县人民的共同努力。但是，我们清醒地认识到，财政运行还面临一些困难和问题。主要是：一是财政收入增长放缓，制约可用财力的增加；二是必保刚性支出需求巨大，上级补助增量有限，收支平衡困难；三是虽然地方政府债务风险总体可控，但清偿和化解压力大，风险不容忽视。针对以上问题，我们将高度重视，并采取有力措施认真加以解决。

三、2021年预算（草案）

（一）全县预算（草案）。2021年，全县一般公共预算收入安排62240万元，比上年增长5%。其中：税收收入38524万元，比上年增长7.9%；非税收入23716万元，比上年增长0.6%。全县一般公共预算支出安排123306万元，比上年预算增长9.3%。收支平衡初步情况是：财政总收入安排139106万元，其中一般公共预算收入安排62240万元，上级补助收入安排76866万元；财政总支出安排139106万元，其中一般公共预算支出安排123306万元，上解支出安排15800万元。收支相抵后当年财政收支平衡。

2021年，全县政府性基金预算收入安排8550万元，比上年下降58.1%；政府性基金预算支出安排8550万元，比上年下降54.4%。当年财政收支平衡。

2021年，全县国有资本经营预算收入安排80万元，比上年增长6.7%；国有资本经营预算支出安排80万元，比上年增长6.7%。当年财政收支平衡。

2021年，全县社会保险基金预算收入安排50408万元，社保基金预算支出安排47522万元。（不包含企业职工基本养老保险基金、职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、失业保险基金，由市统一安排预算）

（二）县本级预算（草案）。2021年，县本级一般公共预算收入安排52169万元，比上年增长6.9%。其中：税收收入28453万元，非税收入23716万元。县本级一般公共预算支出安排106306万元，比上年增长9.8%。收支平衡初步情况是：财政总收入安排119406万元，其中一般公共预算收入安排52169万元，上级补助收入安排67237万元；财政总支出安排119406万元，其中一般公共预算支出安排106306万元，上解支出安排13100万元。收支相抵后当年财政收支平衡。

2021年，县本级政府性基金预算收入安排8550万元，比上年下降58.1%；政府性基金预算支出安排8550万元，比上年预算下降54.4%。当年财政收支平衡。

2021年，县本级国有资本经营预算收入安排80万元，比上年增长6.7%；国有资本经营预算支出安排80万元，比上年增长6.7%。当年财政收支平衡。

2021年，县本级社会保险基金预算收入安排50408万元，社保基金预算支出安排47522万元。

四、2021年重点工作

（一）担当实干，壮大财政实力。一是加强财源建设。用好用活财政资金，发挥财政引导撬动作用，全力支持招商引资和重大项目建设，着力提升经济发展的质量和效益，促进经济增长与财源建设的良性互动。二是强化预期管理。依法依规有序组织收入，积极协调税务及相关征管部门强化征收措施，密切关注重点行业、重点企业的税源情况，切实做到应收尽收。三是树立开放理念。加强与上级财政部门的沟通衔接，多谋划、多请示、多汇报，用足、用活、用好各项财政政策，为全县经济社会发展争取更多的资金和政策支持。

（二）巩固成果，促扶贫政策落实。在全县顺利脱贫摘帽后，按照脱贫不脱政策的要求，继续保持攻坚态势，巩固发展脱贫成果。继续做好财政涉农资金的筹集、管理、使用和监督工作，紧紧围绕“两不愁、三保障”，突出重点，科学规划，将资金集中投入到重点产业、重点区域和关键环节，把每一分投入到产业发展、基础设施建设等领域的资金用好用活，充分发挥扶贫资金的社会效益，切实增强贫困村、贫困人口自我发展能力，保障困难群众持续稳定增收，切实提高群众满意度、幸福感和获得感。

（三）凝心聚力，立足财政保障。一是守住底线保障重点。严把政策和资金关口，切实做到抓重点、补短板、强弱项，坚决守住“保工资、保运转、保基本民生”底线。二是自觉践行以人民为中心的发展思想，继续把保障民生放在政府工作的首要位置，在确保全面落实中央、省市既定民生政策基础上，统筹谋划和实施好民生实事，进一步破解民生难题、回应社会关切、满足民生需求，着力提高人民群众幸福指数。持续加大对乡村振兴、科技教育、社保就业、医疗卫生、文体旅游等民生领域和社会事业的投入，对焦重点问题，精准靶向，积极作为，加快构建覆盖全民、保障适度、可持续、多层次的社会保障和服务体系。

（四）细化举措，防范债务风险。一是严控政府性债务增量。严格实施债务限额管理，堵住举债“后门”、“偏门”，把好举债关口，严控地方政府性债务增量，加大对违法违规举债查处问责力度。二是积极化解债务存量。夯实可偿债财力，加快存量债务置换，有效降低政府债务成本，缓解债务偿还压力。三是做好债券争取工作。及时把握住中央关于支持地方发行专项债券这一契机，积极做好专项债券项目储备，加大向上汇报力度，力争获得上级转贷债券资金，为全县重大项目和重点工作提供资金保障。四是强化专项债券使用管理。健全机制，提高专项债券资金精细化管理水平，切实履行监管职能，实时监控加快专项债券资金使用进度，确保专项债券资金依法合规使用。

（五）深化改革，建立现代财政制度。一是建立全面规范、公开透明的现代预算制度。改进预算管理制度，实施“零基预算”管理，逐步打破“基数+增长”的资金分配方式，切实强化预算控制，使预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开透明三者有机衔接。二是落实预决算绩效管理要求。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”理念，健全绩效评估机制、强化绩效目标管理、做好绩效运行监控、开展绩效评价和结果应用，推动预算绩效管理标准科学、程序规范、方法合理、结果可信，彻底消除部分预算单位重投入轻管理、重支出轻绩效的不良倾向，全力提升财政资金效益。三是落实预决算信息公开要求。继续在让群众“看到整体、了解细节、看的明白”上下足功夫，打造阳光财政，助力透明政府、责任政府、廉洁政府建设。四是落实“过紧日子”要求。严打私设“小金库”、违规发放津补贴等违反财经纪律行为，倡导艰苦奋斗、勤俭节约的良好机关作风，继续压减一般性支出和“三公”经费，坚持发挥现有财力最大效用。

各位代表！天道酬勤，力耕不欺。新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在县委县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，不负韶华,只争朝夕，真抓实干，砥砺前行，为我县加速赶超、富民升位贡献财政力量！

附件1：2021年彰武县政府预算信息公开.xls

附件2：2021年彰武县扶贫专项资金分配情况表.xls

附件3：彰武县财政扶贫专项资金管理实施办法.doc