目    录    

第一部分    彰武县财政局概况

一、 主要职责    

二、 部门决算单位构成    

第二部分    彰武县财政局2017年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表

三、收入决算表  

四、支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、部门决算相关信息统计表     

第三部分   彰武县财政局2017年度部门决算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分 彰武县财政局概况    

一、主要职责

1、贯彻执行国家关于财政工作的方针、政策；拟订和执行市财政政策、改革方案及其他有关政策；分析预测财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。    

2、拟订县财政发展规划，起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案。    

3、承担县级各项财政收支管理的职责，负责编制年度县级预算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告财政决算；组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善市转移支付制度；指导县、乡财政管理工作。    

4、负责政府非税收入管理。按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据。研究拟订全县彩票管理政策和办法，管理彩票市场和彩票资金。    

5、组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全县国库业务，按规定开展国库现金管理工作。    

6、贯彻执行国家税收法律、行政法规及政策；研究制定市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施。    

7、负责制定市政府采购制度，监督管理政府采购活动，监督考核集中采购机构并管理采购代理机构。    

8、负责制定全市行政事业单位国有资产管理的规章制度并组织实施；按规定管理市本级行政事业单位国有资产；研究制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责市本级财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易非经营性购汇人民币限额预算管理。    

9、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定全市国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益；组织贯彻实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，按规定管理资产评估工作；拟订并组织执行企业财务管理法规和制度；拟订并执行政府与企业的分配制度。    

10、负责办理和监督市财政的经济发展支出、省和市政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；组织审查财政性投资工程预（结）算、竣工决算；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；承担国家赔偿费用管理工作；负责全市农业综合开发管理工作。    

11、负责管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订全市社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市本级社会保障预决算草案。    

12、贯彻执行国家关于政府内债管理的制度和政策，拟订全市政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理全市政府外债，制定基本管理制度；参与涉外债务等的国际谈判，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；按规定管理政策性金融业务。    

13、贯彻执行国家统一的会计准则制度、内部控制规范；拟订全市会计管理的规章草案，制定全市会计管理的制度、办法并组织实施；按规定管理全市会计工作，监督和规范会计行为。    

14、监督检查财税法规、政策的执行情况，监督检查财政资金使用管理情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。    

15、制定并组织实施全市财政系统干部教育培训规划，指导全市财政系统干部队伍建设工作。    

16、承办市政府交办的其他事项。    

二、部门决算单位构成

纳入彰武县财政局2017年部门决算编制范围的二级预算单位包括：      

1、彰武县财政局机关    

2、彰武县政府采购中心    

3、彰武县农村综合改革办公室    

4、彰武县财政投资评审中心    

5、彰武县国库集中收付中心    

6、彰武县农业综合开发办公室    

7、彰武县收费管理办公室    

8、彰武县财源建设办公室（彰武县债务管理办公室）    

第二部分 彰武县财政局2017年度部门决算公开报表    

附件：彰武县财政局2017年度部门决算公开报表  .xls

第三部分 彰武县财政局2017年度部门决算情况说明    

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计951.51万元，包括：      

1.财政拨款收入951.51万元，其中：公共预算财政拨款收入951.51万元，政府性基金收入0万元。    

2.上级补助收入0万元。    

3.事业收入0万元。    

4.经营收入0万元。    

5.附属单位上缴收入0万元。    

6.其他收入0万元。    

7.用事业基金弥补收支差额0万元。    

8.上年结转和结余0万元。    

（二）支出总计951.51万元，包括：      

1.基本支出581.41万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出413.37万元，对个人和家庭的补助支出147.14万元，商品和服务支出20.9万元。    

2.项目支出370.10万元，主要包括政府采购等业务支出。    

3.上缴上级支出0万元。    

4.经营支出0万元。    

5.对附属单位补助支出0万元。    

（三）年末结转和结余0万元      

（四）收入支出增减变化情况      

1.收入增加情况。2017年，财政局部门决算收入951.51万元，比上年增加283.51万元，增长42.44%，收入同比增加的主要原因是工资的增长、业务增加相应的配套设施等的投入。    

2.支出增减情况。2017年，财政局部门决算总支出951.51万元，同比增加支出283.51万元，增长42.44%。     

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况      

财政拨款支出决算反映彰武县财政局2017年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2017年度财政拨款支出951.51万元，其中：基本支出581.41万元，项目支出370.10万元。    

（二）具体情况      

2017年度财政拨款支出951.51万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出745.18万元，科学技术支出0万元，社会保障和就业支出88.50万元，医疗卫生支出0万元，农林水事务支出0.44万元，交通运输支出0万元，资源勘探电力信息等事务支出0万元，商业服务业等事务支出0万元，国土资源气象等事务支出50.99万元，住房保障支出60.00万元，其他支出6.40万元。    

1. 一般公共服务支出745.18万元，包括：    

（1）行政运行492.91万元，主要是机关及事业人员工资等支出。    

（2）一般行政管理事务40.00万元，主要是保障机关、事业单位正常运行的办公费用等支出。    

（3）预算改革业务0万元。    

（4）财政国库业务56.87万元，主要是国库业务相关的配套设备的购置与维护费用等支出。    

（5）财政委托业务28.00万元，主要是会计人员培训等支出。    

（6）信息化建设0万元。    

（7）事业运行0万元。    

（8）其他财政事务支出127.40万元，主要是财政评审业务等支出。    

（9）其他一般公共服务支出0万元。    

2. 科学技术支出0万元。      

3. 社会保障和就业支出88.5万元，包括：    

（1）归口管理的行政单位离退休88.50万元，主要是离退休人员工资福利等支出。    

（2）事业单位离退休0万元。    

4.医疗卫生支出0万元。      

5. 农林水事务支出0.44万元，包括：    

其他农业支出0.44万元，主要是业务办公费支出。    

6. 交通运输支出0万元。      

7. 资源勘探电力信息等事务支出0万元。      

8.商业服务业等事务支出0万元。      

9. 国土资源气象等事务支出50.99万元，包括：    

其他其他国土资源事务支出50.99万元，主要是财政投资建设项目评审费等支出。    

10. 住房保障支出60.00万元，包括：    

（1）其他保障性安置工程支出60万元，主要是财政评审业务等支出。    

（2）住房公积金0万元。    

11. 其他支出6.4万元，包括：    

其他支出6.4万元，主要是财源办信息平台建设等支出。    

（三）财政拨款支出增减变化情况    

2017年，财政局部门决算财政拨款支出951.51万元，同比增加支出283.51万元，增长42.44%。 其中：基本支出增加61.41万元，增长11.81%；项目支出增加222.57万元，增长150.86%。基本增加支出的主要原因：人员工资的增长。项目支出增加的主要原因：业务项目增加致使相应的费用增长。    

三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2017年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出8.32万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费8.32万元。2017年度“三公”经费支出比2016年减少7.77万元，下降48.3%，主要是2017年公车改革等原因。    

1.因公出国（境）费0万元。    

2.公务接待费0万元。    

3.公务用车购置及运行维护费8.32万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费8.32万元。2017年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。    

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况      

2017年财政局机关运行经费支出20.91万元，比2016年减少23.09万元，降低52.48%，主要原因是车改后维护费的减少。    

（二）政府采购支出情况      

2017年财政局政府采购支出总额9.71万元，其中：政府采购货物支出9.71万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。    

（三）国有资产占用情况      

截至2017年12月31日，财政局共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，一般公务用车1辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。    

（四）预算绩效管理工作开展情况      

我单位未开展2017年预算绩效管理工作。    

    第四部分 名词解释    

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。    

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。    

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。    

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。    

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。    

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。    

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。    

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。    

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。    

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。    

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。    

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。    

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。      

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。    

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。      

16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。      

17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。      

18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。      

19.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反应财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。    

20.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。      

21.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。    

22.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。    

23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。      

24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映除上述以外其他用于保障性住房方面的支出。    

25. 住房保障支出（类）保障性安置工程支出（款）其他保障性安置工程支出（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。    

26.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。      

27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。