──2024年12月26日在彰武县第十九届人民代表大会

第四次会议上

按照会议安排，现将彰武县2024年财政预算执行情况和2025年预算（草案）的报告汇报如下：

一、2024年财政预算执行情况

2024年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财政工作平稳有序运行。

（一）一般公共预算收支预计完成情况。2024年，县十九届人大三次会议通过我县的一般公共预算收入为77500万元，全年预计完成75000万元，为年度预算的96.8%，比上年增长6.9%。其中税收收入预计完成47100万元，为年度预算的81.2%，比上年下降1.9%；非税收入预计完成27900万元，为年度预算的143.1%，比上年增长26%。全县一般公共预算支出预计完成350000万元，为调整预算547600万元的63.9%，比上年下降5.7%。

2024年，财政收入总计590558万元，其中一般公共预算收入75000万元、上级各项补助收入294289万元（包括返还性收入7140万元、一般性转移支付210884万元、专项类转移支付76265万元）、债务转贷收入17590万元、动用预算稳定调节基金27600万元、上年结余收入176079万元；支出总计402958万元，其中一般公共预算支出350000万元、债务转贷支出17590万元、上解上级支出25368万元、安排预算稳定调节基金10000万元。收支相抵后，减去需要结转下年支出187600万元，当年实现收支平衡。

（二）政府性基金预算收支预计完成情况。2024年，全县政府性基金预算收入预计完成7265万元，比上年增长3.3%；政府性基金预算支出预计完成20100万元，比上年增长71.3%。基金收入总计87266万元，其中政府性基金收入7265万元、上级专项转移支付收入72830万元、上年结余收入5935万元，调入资金1236万元；政府性基金支出20100万元。收支相抵后，减去需要结转下年支出67166万元，当年实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支预计完成情况。2024年，全县国有资本经营预算收入预计完成150万元。国有资本经营预算收入总计506万元，其中国有资本经营预算收入150万元、上年结余收入356万元；本年国有资本经营支出为300万元。收支相抵后，减去需要结转下年支出206万元，当年实现收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支预计完成情况。2024年，全县社会保险基金上年结余4497万元（机关事业养老保险上年结余503万元、城乡居民基本养老保险上年结余3994万元），本年社会保险基金预算收入预计完成59814万元，为调整预算的102.6%，比上年增长7.6%；社会保险基金预算支出预计完成57261万元，为调整预算的100.2%，比上年下降4.9%，年末基金滚存结余7050万元。

二、2024年财政主要工作

（一）坚持发展为要，推动财政收入稳中有进。深入实施全面振兴新突破三年行动，积极应对经济下行，坚持“应收尽收，颗粒归仓”，规范收入征管，强化联动配合，确保财政收入质的有效提升和量的合理增长。一是定期组织调研分析研判收入形势，坚持“以月保季、以季保年”，扎实做好成果转化，积极推进风电、硅砂等重点项目落地，全力推进税收征缴。二是强化非税收入的征收和监管，监督各收费征缴部门切实履行好执收职能，对行政事业性收费做到依法征收。硬化刚性约束，加快案件办结，明确罚没收入入库时限。三是加大向上争取资金力度，协同有关部门，抢抓上级政策机遇，主动出击，争取上级资金支持，全力保障民生项目支出。

（二）坚持人民至上，着力保障和改善民生。着力保障和改善民生，兜牢民生底线，聚焦重点领域投资，坚持把民生保障做为重点，全年预计投入民生领域支出30.15亿元。占一般公共预算支出比重的88%。一是投入资金8.4亿元，集中财力优先保障工资性支出，确保工资及时发放。二是安排资金1亿元，足额保障教育经费和营养餐补助资金，全力支持义务教育学校薄弱环节改造提升、农村校舍维修等重点教育支出，为全县教育事业发展奠定坚实基础。三是安排资金7亿元，完成各项养老保险及困难群众救助等各项民生政策落实，有力维护全县社会稳定。四是安排资金4.5亿元，确保耕地地力补贴等各类惠农惠民补助资金及时发放。五是安排资金1.1亿元，支持壮大村集体经济项目和农村环境整治，继续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。支持建设一事一议村屯道路200公里，打造红色美丽乡村、和美乡村，改善农村人居环境，提高农民生活幸福感。六是安排资金1.3亿元，实施供水管网改造、城区雨污分流、农村公路新改建和养护、老旧小区改造、城区燃气和供热管道老化更新改造等项目，完善城市功能设施。七是投入资金2.2亿元，重点支持草原生态建设、清洁能源及百里矿区生态修复工程等重点生态项目，进一步改善生态环境，为打好科尔沁沙地歼灭战提供有力资金支持。

（三）坚持提质增效，全面提高财政治理水平。一是提升财政投资评审质效。全年开展投标限价评审项目25个，报审金额2.4亿元，审减金额0.27亿元，综合审减率11.3%。竣工结算评审项目22个，报审金额2亿元，审减金额0.14亿元，综合审减率7%。二是强化国有资产监督管理，深化国资国企改革。顺利完成建投建设集团整合重组工作，并以建投集团为试点，打造现代国企“标准模板”。三是全面实施县乡财政体制改革。精准测定乡镇收入基数，合理调整乡镇均衡转移支付补助标准，制定增量返还机制，激发乡镇增收动力，为打赢打好攻坚之年攻坚之战提供财政保障。

（四）坚持强化管理，坚决防范化解重大风险。强化底线思维，坚持“三保”优先的支出顺序，树牢风险防范意识。一是强化预算执行管理，兜牢“三保”底线，结合我县实际制定了彰武县关于《“高质量过紧日子”的若干措施》，将“四精”理念贯穿财政工作始终，继续大力压缩一般性支出，压减非刚性、非重点支出。二是树牢债务风险意识，进一步优化政府举债融资机制，做到举债有度、风险可控。2024年，共争取债券资金13178.4万元，其中：一般债券资金3900万元，专项债券资金9278.4万元，法定债务全年还本付息27276万元，隐性债务全年还本付息6304万元。全县债务风险等级为绿色，属于低风险，政府债务总体安全、风险可控。

各位代表，2024年是彰武“加速赶超、富民升位”三年攻坚行动的攻坚之年。在县委、县政府的坚强领导下，我县始终践行“以政领财、以财辅政”理念，面对财政收支压力明显加大，财政运行“紧平衡”状态，积极应对困难、多措并举全力保障财政收支平衡，为全县经济社会高质量发展提供坚实财力保障。这些成绩得益于县委、县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的监督和支持。

但是，我们清醒地认识到，财政运行还面临一些困难和问题。一是财政自给率低。自身造血功能薄弱，收入的主要来源是依靠上级转移支付补助。二是财政支出压力增大。“三保”及刚性支出逐年提标升档，财政支出压力凸显。三是防范化解政府性风险压力持续加大，风险防控工作任重道远。针对以上问题，我们将高度重视，并采取有力措施认真加以解决。

三、2025年预算（草案）

2025年预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，认真落实中央和省、市经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持实事求是，科学预测财政收入，保证财政收入稳步增长。坚持“过紧日子”，足额安排“三保”需求，考虑全县保障和改善民生、防范化解债务风险等重点支出，进一步优化支出结构。加强财政承受能力评估，按照“积极稳妥、稳中求进”的原则编制2025年财政预算。

（一）全县预算（草案）。2025年，全县一般公共预算收入安排80000万元，比上年增长6.7%。其中税收收入58000万元，比上年增长23.1%；非税收入22000万元，比上年下降21.1%。全县一般公共预算支出安排185158万元，比上年预算增长6.8%。收支平衡情况是：财政总收入安排207083万元，其中一般公共预算收入安排80000万元、上级补助收入安排107444万元（财力性转移支付补助105586万元、一般性转移支付补助1858万元）、安排预算稳定调节基金15000万元、调入资金4639万元；财政总支出安排207083万元，其中一般公共预算支出安排185158万元、上解支出安排20000万元、债务还本支出1925万元，当年收支平衡。

2025年，全县政府性基金预算收入安排20755万元，比上年增长195.1%。政府性基金预算支出安排20215万元，比上年预算增长0.9%，债务还本支出540万元，支出合计20755万元，当年收支平衡。

2025年，全县国有资本经营预算收入预计完成150万元，与上年持平。收支平衡情况是：国有资本经营预算总收入安排356万元，其中国有资本经营预算收入安排150万元、上年结转收入206万元。国有资本经营预算支出预计完成356万元（包含上年结转收入206万元），当年收支平衡。

2025年，全县社会保险基金上年结余7050万元，本年社保基金预算收入安排61204万元，社保基金预算支出安排60046万元，年末滚存结余8208万元（包括城乡居民养老保险7706万元和机关事业单位基本养老保险503万元），其他社会保险基金收入由省市统一安排预算。

（二）县本级预算（草案）。2025年，县本级一般公共预算收入安排64307万元，比上年增长4.4%，其中税收收入42307万元、非税收入22000万元。县本级一般公共预算支出安排167464万元，比上年增长8.6%。收支平衡情况是：财政总收入安排184408万元，其中一般公共预算收入安排64307万元、上级补助收入安排100462万元、动用预算稳定调节基金15000万元，调入资金4639万元。财政总支出安排184408万元，其中一般公共预算支出安排167464万元、上解支出安排15019万元、债务还本支出1925万元，当年收支平衡。

2025年，县本级政府性基金预算收入安排20755万元，比上年增长195.1%。政府性基金预算支出安排20215万元，比上年预算增长0.9%，债务还本支出540万元，支出合计20755万元，当年收支平衡。

2025年，全县国有资本经营预算收入预计完成150万元，与上年持平。收支平衡情况是：国有资本经营预算总收入安排356万元，其中国有资本经营预算收入安排150万元、上年结转收入206万元。国有资本经营预算支出预计完成356万元（包含上年结转收入206万元），当年收支平衡。

2025年，县本级社会保险基金预算收入安排61204万元，社保基金预算支出安排60046万元，年末滚存结余8208万元。

（三）预算绩效目标编制情况。财政部门组织协调预算单位对新增或执行到期拟继续执行的其他运转类和特定目标类项目开展事前绩效评估，未按要求开展事前绩效评估或事前绩效评估不通过的项目，不得纳入项目库。按照绩效管理全覆盖的要求，对除涉密以外的项目进行绩效目标编制，做到项目绩效目标应编尽编，促进预算与绩效管理的深度融合。

四、2025年重点工作

（一）培育财源、加强征管，确保增收提质。树牢依法依规组织财政收入理念，实时掌握财政收入动态，推动项目加快建设，促进财政收入稳步增长。完善财税部门横向互动、纵向联动的协同合力机制，加强税源监控，挖潜增收，扎实抓好财政收入组织工作。持续巩固财源建设工作成果，强化重点税源动态监管，全面提高税收征管水平，在挖潜增收的同时着力扩大税基、培植税源，助力全县经济社会发展。

（二）优化结构、强化重点，促进平稳发展。不折不扣落实“高质量过紧日子”要求，大力压减非刚性、非急需、非重点支出。精打细算、优化结构、强化零基预算理念，打破“基数+增长”的支出固化格局，构建从预算源头到执行末端的全过程管理机制，把每一分钱都花在刀刃上。坚持尽力而为、量力而行、突出重点，加大库款保障力度，将有限的财力用于民生等重点领域，保障重大项目资金需求。

（三）防范风险、守住底线，巩固保障能力。加强预算执行管理，在财政紧平衡的前提下，兜牢兜实“三保”底线，严格执行保障顺序，把更多财力用在发展紧要处、民生急需处。防范化解政府性债务风险，加强地方政府债务管理，严控新增债务。强化债务风险监测预警，坚决遏制隐性债务增量。全力加强财政暂付款管控，加强财会监督，注重监督检查结果高效运用。抓好各级各类审计巡察发现问题的整改落实，强化防范化解风险能力。

（四）推进改革、激发动能，提升理财能力。深化预算管理制度改革，完善部门预算约束机制，推动预算绩效管理提质增效，促进部门预算管理，规范透明、约束有力。扎实有序推进财会监督和预算执行监督，建立长效机制。加强国有资产管理，持续深化国资国企改革。全面提升国资国企监管效能，强化资产配置、使用、处置统筹管理。

各位代表！东风浩荡，奋进新程；凝心聚力，奋楫扬帆。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在党的二十大精神指引下，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全体财政干部必将锚定目标、铆足干劲，团结奋进、唯实争先，为彰武经济高质量发展持续注入财政动能，为全面推进中国式现代化彰武新实践作出新的更大贡献。

附件：2025年彰武县政府预算信息公开表 .xls