——2023年12月20日在彰武县第十九届人民代表大会第三次会议上

县 财 政 局

各位代表：

受县政府委托，现将县2023年财政预算执行情况和2024年预算（草案）的报告提请县十九届人大三次会议审议，并请政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作取得了较好成绩。

（一）一般公共预算收支预计完成情况。2023年，县第十九届人大二次会议通过我县的一般公共预算收入为70000万元，全年预计完成73000万元，为年度预算的104.3%,同比增长15.2%。其中税收收入预计完成48334万元，为年度预算的83.3%，比上年增长8.5%；非税收入预计完成24666万元，为年度预算的205.6%，比上年增长31.1%。全县一般公共预算支出预计完成339700万元，为调整预算508200万元的66.8%，比上年增长10.3%。

2023年，财政收入总计570894万元，其中一般公共预算收入73000万元、上级各项补助收入338754万元（包括返还性收入7140万元、一般性转移支付249113万元、专项类转移支付82501万元）、债务转贷收入7701万元、动用预算稳定调节基金15948万元、上年结余收入135491万元；支出总计402394万元，其中一般公共预算支出339700万元、债务转贷支出7701万元、安排预算稳定调节基金30455万元、上解上级支出24538万元。收支相抵后，减去需要结转下年支出168500万元，当年实现收支平衡。

（二）政府性基金预算收支预计完成情况。2023年，全县政府性基金预算收入预计完成7650万元，比上年下降24.1%；政府性基金预算支出预计完成9709万元，比上年下降73.8%。基金收入总计19620万元，其中政府性基金收入7650万元、上级专项转移支付收入2860万元、上年结余收入6001万元、债务转贷收入3109万元；政府性基金支出9709万元、债务转贷支出3109万元。收支相抵后，减去需要结转下年支出6802万元，当年实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支预计完成情况。2023年，全县国有资本经营预算收入预计完成130万元，比上年增长64.5%。国有资本经营预算收入总计336万元，其中国有资本经营预算收入130万元、上年结余收入206万元；本年国有资本经营支出为0万元。收支相抵后，减去需要结转下年支出336万元，当年实现收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支预计完成情况。2023年，全县社会保险基金上年结余9064万元（机关事业养老保险上年结余883万元、城乡居民基本养老保险上年结余8181万元），本年社会保险基金预算收入预计完成59038万元，为调整预算的111.8%，比上年增长27.2%；社会保险基金预算支出预计完成58712万元，为调整预算的113.9%，比上年增长18.7%，年末基金滚存结余9390万元。

二、2023年财政主要工作

（一）全力组织收入，保障经济平稳运行。随着疫情影响逐步消解，整体经济呈回暖趋势。我们紧紧围绕全面振兴新突破三年行动任务目标，加强同税务等征收部门沟通协作，积极开展税源调查，掌握第一手税源信息，紧盯风电、光伏等重点税源，做好304线改移、柳河治理等重点项目跟进，坚持抓“大”不放“小”，确保税收“应收尽收”。关注重点费源，扎实推进非税收入的征收管理，监督各收费征缴部门切实履行好执收职能，对行政事业性收费做到依法征收；加强执法办案监督检查，加快案件办结效率，确保罚没收入足额入库；强化国有资产监督管理，积极盘活低效闲置国有资产，切实做大、做实财政收入底数。全年一般公共预算收入预计完成73000万元，超额完成年初预算收入任务。

（二）优化支出结构，民生保障提质增效。一是投入资金9亿元，集中财力优先保障工资性支出，确保了工资按时足额发放。二是安排资金1.5亿元，持续健全财政教育投入机制，优先保障教育事业发展，继续做好农村义务教育营养餐改善计划，为学生提供等值优质食品。积极改造校舍、操场等校园工程，改善办学条件，为全县学生提供更优质的教学环境。三是安排资金6亿元，确保各项社会保险基金按时足额发放，有效维护我县社会稳定。完成了低保、特困人员提标，全面足额兑现社会救助标准，切实保障了困难群众的基本生活。四是安排资金4亿元，确保耕地地力补贴、实际种粮农民一次性补贴等各类惠农惠民补助资金及时发放。五是安排资金1.5亿元，支持壮大村集体经济项目及农村环境整治，继续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。支持建设村内道路170公里，打造美丽乡村、五好两宜乡村3个，改善农村人居环境,提高农民生活水平。六是投入资金4亿元，重点支持草原生态建设、百里矿区生态修复工程及柳河治理等重点生态项目，为打好我县科尔沁沙地歼灭战提供有力的资金支持。

（三）坚守可持续发展底线，加强风险防控力度。建立化债工作机制，做到职责清晰、分工明确、上下联动、信息共享、协同高效，切实履行领导责任、监管责任、属地责任、主体责任，确保党中央、国务院、省、市决策部署落到实处。2023年，共争取债券资金42031.79万元，均为一般债券。全年还本付息17457.99万元，其中本金11044.51万元，利息6413.48万。

（四）强化财政监督，提升管理效能。一是加快推进预算管理一体化实施进程。运用一体化系统开展预算编制、预算执行、绩效管理、财务核算等各项财政工作，突出体现财政领域大数据作用。二是开展财经秩序专项整治行动。对30个县本级预算单位和8个乡镇开展监督复查工作。三是深化国资监管改革。规范企业财务管理及资产处置，强化国企内控制度建设，深入国有企业开展资产清查工作，调度企业经济运行动态及债务情况。四是政府采购工作有序开展。2023年完成政府采购审批、备案77个项目，申请政府采购资金11664.15万元，实际完成签约资金11543.02万元，节支率1.04%。五是强化财政投资绩效。预结算项目报审总额58988万元，审定总额47648万元，审减率18%。六是扎实开展财务人员培训工作。2023年，共开展全县行政事业单位财务人员培训5次，参加培训人员超过2000人次。

2023年，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了较好成绩。这些成绩的取得得益于县委、县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的监督和支持。但是，我们清醒地认识到，财政运行还面临一些困难和问题。一是财政收入增长还需要继续稳固，财政收入质量有待于进一步提升。二是支出压力持续增加。“三保”支出、债务还本付息及地方必要发展支出的需求不断加大，资金调度十分困难。三是部分部门和单位预算绩效管理主体责任不够到位，绩效管理质量和结果运用有待提升。针对以上问题，我们将高度重视，并采取有力措施认真加以解决。

三、2024年预算（草案）

（一）全县预算（草案）。2024年，全县一般公共预算收入安排77500万元，比上年增长6.2%。其中税收收入58000万元，比上年增长20%；非税收入19500万元，比上年下降20.9%。全县一般公共预算支出安排173411万元，比上年预算增长19.1%。收支平衡初步情况是：财政总收入安排198166万元，其中一般公共预算收入安排77500万元、上级补助收入安排103666万元、安排预算稳定调节基金17000万元；财政总支出安排198166万元，其中一般公共预算支出安排173411万元（“三保”支出共安排122835万元，其中保基本民生支出安排28007万元，保工资安排88901万元，保基本运转安排5927万元）、上解支出安排22800万元、债务还本支出1955万元。收支相抵后当年财政收支平衡。

2024年，全县政府性基金预算收入安排20043万元，比上年增长162%。政府性基金预算支出安排20043万元，比上年预算增长85.6%。当年财政收支平衡。

2024年，全县国有资本经营预算收入预计完成150万元，同比上年预算增长19%。收支平衡初步情况是：国有资本经营预算总收入安排486万元，其中国有资本经营预算收入安排150万元、上年结转收入336万元。国有资本经营预算支出预计完成486万元（包含上年结转收入336万元），当年财政收支平衡。

2024年，全县社会保险基金上年结余9390万元，本年社保基金预算收入安排58302万元，社保基金预算支出安排57134万元，年末滚存结余10558万元。其中包括城乡居民养老保险和机关事业单位基本养老保险，其他社会保险基金收入由市或省统一安排预算。

（二）县本级预算（草案）。2024年，县本级一般公共预算收入安排60849万元，比上年增长4.3%，其中税收收入41349万元、非税收入19500万元。县本级一般公共预算支出安排154273万元，比上年增长20.9%。收支平衡初步情况是：财政总收入安排174695万元，其中一般公共预算收入安排60849万元、上级补助收入安排96846万元、动用预算稳定调节基金17000万元。财政总支出安排174695万元，其中一般公共预算支出安排154273万元、上解支出安排18467万元、债务还本支出1955万元。收支相抵后当年财政收支平衡。

2024年，县本级政府性基金预算收入安排20043万元，比上年增长162%。政府性基金预算支出安排20043万元，比上年预算增长85.6%。当年财政收支平衡。

2024年，县本级国有资本经营预算收入预计完成150万元，同比上年预算增长19%。收支平衡初步情况是：国有资本经营预算总收入安排486万元，其中国有资本经营预算收入安排150万元、上年结转收入336万元。国有资本经营预算支出预计完成486万元（包含上年结转收入336万元），当年财政收支平衡。

2024年，县本级社会保险基金预算收入安排58302万元，社保基金预算支出安排57134万元。

（三）项目支出预算绩效目标编制情况

财政部门组织协调预算单位对新增或执行到期拟继续执行的其他运转类和特定目标类项目开展事前绩效评估，未按要求开展事前绩效评估或事前绩效评估不通过的项目，不得纳入项目库。按照绩效管理全覆盖的要求，对除涉密以外的项目进行绩效目标编制，做到项目绩效目标应编尽编。财政部门将按照“相关性、匹配性、完整性、合规性”的原则对已编制的项目绩效目标进行抽查，对于不符合上述要求的绩效目标，要求预算单位及时整改。

四、2024年重点工作

（一）助力全面振兴突破三年行动，保持经济稳步发展。加强收入监管力度，科学研判收入形势，强化收入预期管理，涵养税源，夯实税源基础。做好重点税源、重大项目跟进工作，确保应收尽收。强化非税收入监管，推动财政收入稳定增长。积极争取上级资金支持，增加可用财力。优化支出结构，合理调度资金，确保经济平稳运行。

（二）合理调配资金，切实保障民生支出。坚持量入为出、严把预算支出关口，严控一般性支出和“三公经费”支出，统筹资金，强化民生支出保障。优先确保全县离退休人员养老金等社会保障待遇按时足额发放，支持基本养老、城乡医保、优抚对象提标等政策落实，提高社会保障水平，持续增进民生福祉。

（三）坚守债务风险底线，努力争取和合规使用债券资金。健全地方债务风险化解的长效机制，确保地方债务风险总体可控，将地方债务规模控制在合理水平，实现与经济社会发展的良性循环。强化法治思维，严格执行预算法、政府投资条例等法律法规，加大债务清缴力度，坚决查处违法违规和变相举债行为，依法依规防范和处置地方债务风险。

（四）多层次强化监督力度，全面提升财务管理水平。强化预算执行监管和绩效管理，进一步增强资金使用效益，突出绩效导向，扎实开展事前绩效评估、事中跟踪监控、事后评估问效。扎实有序推进财会监督和预算执行监督专项行动，抓好问题整改，建立长效机制，实现对预算编制、预算执行等管理活动的动态反映、实时监控和及时预警，完善常态化直达资金监督管理机制，确保直达资金下达与监管同步。继续多形式、多角度、多层次的开展财务人员业务知识培训，全面提高财务人员业务水平。

各位代表！在党的二十大精神指引下，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全体财政干部凝心聚力、攻坚克难、全心全意投入到财政事业发展中，用改革的思路、创新的方法，为我县加速赶超、富民升位贡献财政力量！

附件：2024年彰武县政府预算信息公开表