主任，副主任，各位委员：

　　受县政府委托，由我向县第十八届人大常委会作《关于彰武县本级2020年财政决算草案的报告》，请予审议。

一、2020年财政决算草案

（一）全县一般公共预算收支完成及平衡情况。2020年，全县一般公共预算收入完成59,767万元，完成预算的100.8%，增长4.5%。全县财政支出完成316,067万元，完成调整预算的87.9%，下降3.5%〔县十八届人大第三次会议通过的2020年一般公共支出预算为112,860万元，执行中根据省市各项补助等情况进行了调整，调整后的支出预算为359,541万元，比年初预算增加246,681万元。支出增加的主要来源是：（1）上年结转收入39,218万元；（2）省市各项补助比年初预算增加198,422万元；（3）一般公共预算收入超收487万元；（4）债券转贷收入12,000万元（不含置换债券）；（5）调入资金增加1,244万元；（6）上解支出比年初预算增加4,203万元；（7）补充预算稳定调节基金487万元〕。平衡情况是，财政总收入389,208万元，其中：本年收入59,767万元、上级补助收入264,096万元、债务转贷收入24,877万元、上年结余收入39,218万元、动用预算稳定调节基金1,191万元、调入资金59万元；财政总支出389,208万元，其中：本年支出316,067万元、上解上级支出16,303万元、债券还本支出12,877万元、安排预算稳定调节基金支出487万元、结转下年支出43,474万元。

（二）县本级一般公共预算收支完成及平衡情况。一般公共预算收入完成50,570万元，为预算的104.7%，增长8%。其中：税收收入完成25,893万元，为预算的97.6%，增长1.6%；非税收入完成24,677万元，为预算的113.5%，增长15.5%。增收的主要原因是耕地开垦费、污水处理厂经营权转让等非税收入增加。一般公共预算支出完成279,417万元，为调整预算的87.1%，下降1.5%。平衡情况是，县本级总收入347,944万元，其中：本年收入50,570万元、上级补助收入234,080万元、债券转贷收入24,877万元、上年结余收入37,167万元、动用预算稳定调节基金1,191万元、调入资金59万元；县本级总支出347,944万元，其中：本年支出279,417万元、债券还本支出12,877万元、上解上级支出13,864万元、安排预算稳定调节基金487万元、结转下年支出41,299万元。

（三）全县政府性基金预算收支完成及平衡情况。2020年，全县政府性基金收入完成35,349万元，增长158.4%；政府性基金支出完成51,429万元，增长205.2%。平衡情况是，财政总收入55,986万元，其中：本年收入35,349万元、上级补助收入11,825万元、债券转贷收入7,306万元、上年结余收入1,506万元；财政总支出55,986万元，其中：本年支出51,429万元、调出资金59万元、上解上级支出50万元、债务还本支出3,806万元、结转下年支出642万元。

（四）县本级政府性基金预算收支完成及平衡情况。县本级总收入55,986万元，其中：本年收入35,349万元、上级补助收入11,825万元、上年结余收入1,506万元、债券转贷收入7,306万元；县本级总支出55,986万元，其中：本年支出46,742万元、补助下级支出4,687万元、债务还本支出3,806万元、上解上级支出50万元、调出资金59万元、结转下年支出642万元。

（五）国有资本经营预算收支完成及平衡情况。2020年，国有资本经营预算收入实际完成180万元，主要是其他国有企业利润收入，加上国有资本经营预算上级补助收入6万元，全县总收入186万元。国有资本经营预算支出实际完成180万元，主要用于阜新市彰武草原生态产业发展有限公司资本金注入，加上国有资本经营预算结转下年支出6万元，全县总支出186万元。

（六）社会保险基金预算收支完成及平衡情况。2020年，社会保险基金收入实际完成62,540万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入10,202万元；机关事业单位基本养老保险基金收入35,503万元；城乡居民基本医疗保险基金收入7,928万元。社会保险基金支出实际完成79,790万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出9,135万元；机关事业单位基本养老保险基金支出35,836万元；城乡居民基本医疗保险基金支出22,542万元。社会保险基金本年超支17,250万元，其中城乡居民基本医疗保险基金当年收支缺口14,614万元，主要是基金上划，未收到上级补助，造成当年收支缺口。

（七）地方政府债务情况。2020年末，彰武县政府债务余额140,701万元，其中：一般债务114,201万元，专项债务26,500万元。2020年我县地方政府债务余额限额为141,500万元，其中：一般债务限额115,000万元；专项债务限额26,500万元。债务余额均未超过债务限额。2020年地方政府债务收入总额32,183万元，其中：置换债券16,683万元，新增地债15,500万元。2020年通过其他方式化解政府债务本金5,493万元。

二、2020年财政主要工作

（一）抓征管，财政收入实现新突破。

2020年，县委县政府积极应对经济下行压力加大和国家结构性减税政策加快实施的双重压力，创新机制，挖潜增收，全县一般预算收入达到5.98亿元，财政保障能力保持了持续提升的良好势头。一是坚持厚植财源。深入推进供给侧结构性改革，落实减税降费政策，支持优化营商环境，增强市场发展活力。二是强化税源调查。针对我县税源现状，强化源头管理，大力开展综合治税，通过税收清查增加税收。三是积极向上级争取资金。认真研究中央和省转移支付政策，及时做好项目包装和申报工作，主动对接省市主管部门，努力争取上级资金支持。全年共争取上级补助资金26.4亿元，财政保障能力有效提升。

（二）调结构，民生保障再上新台阶。

一年来，始终坚持财政资金向民生倾斜，让人民群众共享发展红利，2020年民生支出完成27.4亿元，占全县一般预算支出的86.7%。一是教育强县步伐加快推进。全年教育事业支出6.3亿元，用于薄弱学校改造、教育信息化建设等方面，各阶段学校办学条件持续改善。二是社会保障力度持续加大。投入社会保障资金4.3亿元。为全县622名优抚对象、15074名城乡低保人员、3531名特困群众、7380名残疾两项人员、818名高龄失能老年人发放待遇支出。三是加大统筹整合力度，整合财政涉农资金10.4亿元，围绕全县脱贫攻坚规划，全力做好资金要素保障，构建扶贫资金精准投入机制，发挥财政政策统筹及资金聚合作用。结合乡村振兴发展战略继续打造美丽乡村，实施亮化工程、垃圾污水处理、环卫设施等项目，进一步改善农村人居环境。一事一议财政奖补村内道路建设项目90个，9个村被省确定为美丽乡村试点村。四是继续加大基础设施建设投入。拨付资金3.2亿元，用于农村公路建设和管养、城区供水管线改造等基础设施建设。五是确保惠农惠民政策及时兑现。认真做好房交会退税,热电费收缴核算工作。通过“一卡通”系统累计发放各类惠民补贴5.2亿元，发放63.2万人次。

（三）强基础，财政改革呈现新气象。

按照建立现代财政制度的要求，扎实推进各项财政改革，财政管理取得明显成效。一是深化预算管理制度改革。通过提前编制预算、规范预算运作程序、完善预算体系、细化预算编制、建立预算支出绩效评价等有效措施，稳妥推进预算管理改革工作。加大预决算公开力度，在预决算信息公开统一平台上严格按要求公开预决算信息。二是财政支出监管有力。强化财政投资绩效，审结报审预结算项目38项，报审额4.07亿元，审定额3.7亿元，审减率9.1%。政府采购制度工作质量和效率大幅提高，完成审批政府采购项目255个，集中采购项目42个，计划采购金额2.23亿元，实际采购金额2.18亿元，资金节约率2.24%。三是国有资产管理得到加强。扎实开展行政事业单位国有资产清查核实工作，摸清家底，健全台账，为规范国有资产管理、盘活存量资产、确保国有资产保值增值奠定了基础。四是债务化解稳步推进。严格执行中央、省、市政策文件精神，全面清理核实隐性债务底数，科学制定债务化解方案，全县政府债务化解工作有序推进，牢牢守住了不发生重大风险的底线。五是深入开展厉行节约反对浪费。认真贯彻落实中央八项规定精神，严格控制一般性支出，降低行政运行成本。六是认真整改落实县人大、审计意见。配合做好上级审计以及主管部门的专项资金检查，认真办理县人大意见建议、政协提案，及时对存在问题进行认真整改。同时，从制度、机制、管理等方面分析发现问题的根源、抓源治本，建立健全长效管理机制。

三、存在的主要问题

在肯定成绩的同时，我们清醒地认识到，财政工作还存在一些需要着力解决的问题：在新的形势下提高收入质量促进收入增长的难度越来越大；财政支出保障的压力与日俱增；财政预决算公开的质量水平有待进一步提高；防范和化解政府性债务风险的措施需要进一步落实，等等。对此，我们将高度重视，通过切实有效的措施予以解决。

按照本次常委会的要求，县审计局将做《关于彰武县本级2020年财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，对审计局提出的问题和建议，我们将认真整改落实。