目 录

第一部分    部门概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分    2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

　　一、主要职责

　　实施初中义务教育及高中学历教育，促进基础教育发展；初中学历教育，高中学历教育。.

　　二、部门决算单位构成

　　纳入教育部门2021年部门决算编制范围的二级预算单位：彰武县第二高级中学（彰武县第一初级中学）

第二部分 2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计3231.94万元，包括：

　　1.财政拨款收入1737.99万元，占收入总计的53.78%。其中：一般公共预算财政拨款收入1937.99万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。无此项收入。

　　3.事业收入62.97万元，占收入总计的1.95%。主要是高中学生的学费与住宿费等收入。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。无此项收入。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。无此项收入。

　　6.其他收入0.35万元，占收入总计的0.01%。主要是基本户利息收入。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

　　8.上年结转和结余1430.63万元，占收入总计的44.26%。主要工程款。

与上年相比，今年收入减少6939.50万元，降低68.23%，主要原因：一是2020年学校有新建及改扩建工程，拨款金额较大；二是2020年突发新冠，有政府性基金财政拨款。

　　（二）支出总计3220.05万元，包括：

　　1.基本支出1510.45万元，占支出总计的46.91%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1402.35万元，对个人和家庭的补助支出48.88万元，商品和服务支出58.23万元。

　　2.项目支出1709.59万元，占支出总计的53.09%。主要包括二高中改扩建项目、二高中综合楼项目及高中学生助学金免学费等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。无此项支出。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。无此项支出。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。无此项支出。

　　与上年相比，今年支出减少3799.91万元，降低54.13%，主要原因：一是2020年学校有新建及改扩建工程，工程款支出金额较大；二是2020年突发新冠，有政府性基金财政拨款支出。

　　（三）年末结转和结余11.89万元。

　　主要是事业收入有剩余的原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少3139.59万元，降低99.62%，主要原因：一是2020年学校有工程未完成审核决算，致使工程款结余。二是财政收回存量资金。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2021年度财政拨款支出3160.42万元，其中：基本支出1450.83万元，项目支出1709.59万元。与上年相比，财政拨款支出减少3819.82万元，降低54.72%，主要原因：一是学校上一年度有工程款。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的226.84%，其中：基本支出完成年初预算的226.84%，项目无初预算。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2021年度一般公共预算财政拨款支出3160.42万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出3099.10万元，占98.06%；社会保障和就业支出61.32万元，占1.94%。

　　1.教育支出3099.10万元，具体包括：

　　（一）普通教育支出3097.25万元，具体包括：

　　（1）教育支出（类）普通教育（款）高中教育支出（项）1674.82万元，反映各部门举办的高级中学教育支出，完成年初预算的121.26%，决算数小于年初预算数的原因主要是政策性调资。

　　（2）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）1422.43万元，反映除上述项目外其他用于普通教育方面的支出，完成年初预算的102.98%，决算数小于年初预算数的原因主要是政策性调资。

　　（二）教育费附加安排的支出1.85万元，具体包括：

　　（1）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）1.85万元，反映上述项目以外的教育附加支出，无年初预算。

　　2.社会保障和就业支出61.32万元，具体包括：

　　（一）行政事业单位养老支出25.24万元，具体包括：

　　（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）7.32万元，反映事业单位开支的离退休支出，完成年初预算的60.95%，决算数小于年初预算数的原因是有退休死亡人员。

　　（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）17.92万元，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出，无年初预算。

　　（二）抚恤36.08万元，具体包括：

　　（1）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）36.08万元，反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费，无年初预算。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，无此项支出。

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，无此项支出。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，无此项年初预算。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

　　1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。无此项年初预算。2021年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加0团等。

　　2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。无此项年初预算。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。

　　3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。无此项年初预算。

　　其中：公务用车购置费0万元，主要用于0等,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要用于0等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1450.83万元，其中：人员经费1448.52万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费2.31万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2021年机关运行经费支出0万元，无此项支出。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2021年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　本年我单位未开展预算绩效管理工作。

第三部分 名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　4.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　5.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　7．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

　　8．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

　　9．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费。

　　10．教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高中教育支出。政府各部门对社会中个组织等举办的高级中学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　11．教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:反映上述项目以外的教育费附加支出。

　　12．教育支出（类）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（项）：反映上述项目以外的教育费附加支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

  14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

第四部分　2021年度部门决算表

　　附件：辽宁省阜新市彰武县第二高级中学（彰武县第一初级中学）